35. Виды информации, анализируемые при факторинге. При факторинге фактор проводит анализ по следующим направлениям:

1. Оценка финансового состояния клиента и его партнеров. При определении рейтинга клиента можно придерживаться следующих направлений: стабильность отрасли и предприятия, конкурентное положение предприятия в отрасли, производимая продукция, финансовые результаты деятельности предприятия, характеристика уровня менеджмента на предприятии, возможности обеспечения факторингового финансирования и история взаимоотношений клиента с его должниками.

Предварительная оценка партнеров клиента проходит по следующим направлениям:

– взаимоотношения между будущим клиентом и его покупателями (своевременность оплаты счетов, величина дебиторской задолженности, сроки оплаты требований);

– финансовое состояние (величина прибыли, уровень рентабельности, объем и источники образования оборотных средств, соответствие между потребностью в собственных денежных средствах и их наличием, аккуратность расчетов с поставщиками по полученным кредитам, способность при необходимости мобилизовать денежные средства и др.).

2. Анализ объема и качества долговых обязательств, представляемых клиентом. Целью данного анализа является определить число плательщиков клиента и качество задолженности каждого из них. Такой анализ проводится по следующим направлениям:

– качество документов, оформляемых поставщиком при отгрузке товара;

– наименование и адрес каждого плательщика и условия поставок продукции (оказываемых услуг);

– сумму всех уступленных требований;

– сумму долга каждого плательщика;

– роль каждого плательщика в обороте задолженности;

– условия платежа для каждого плательщика;

– факты отказа от платежа по долговым обязательствам и их причины;

– прочую информацию, необходимую для инкассирования платежных документов, в том числе переписку с плательщиком, информацию о ранее предпринятых законных действиях по взысканию причитающихся сумм и т.д.

36. Формы факторинга в банковской практике.

Формы факторинга в банковской практике.

Безрегрессный факторинг

Это форма современного факторинга, обслуживающего большую часть производителей, оптовых торговцев и сервисных компаний. Она охватывает ведение торговых реестров, кредитный менеджмент, 100%-ную защиту против безнадежных долгов, возникших вследствие одобренных сделок, и взыскание долга с клиентов. Сочетание этих услуг составляет "срочный" факторинг и может быть использовано само по себе. В качестве возможного дополнения фактор обычно предлагает обеспечение финансирования до 80% задолженности по реестру продаж. Это добавление превращает факторинг в "финансовый", дополняя полный набор безрегрессного факторинга.

Безрегрессный факторинг может быть "открытым" или "скрытым". Первый, который гораздо более распространен, предполагает уведомление клиента поставщиком о том, что платежи должны производиться фактору; при втором принимаются меры, чтобы скрыть наличие факторов и внушить клиенту уверенность в том, что он платит прямо поставщику.

Регрессный факторинг

На первый взгляд регрессный факторинг сходен с безрегрессным с тем важным исключением, что фактор не предоставляет поставщику защиты кредита. Вся задолженность в операциях фактора фигурирует с полным регрессом на поставщика в случае неплатежеспособности клиента, хотя "регрессные" факторы обычно предоставляют своим клиентам дополнительную услугу по оценке кредитоспособности покупателей.

Регрессный факторинг может быть как открытым, так и скрытым.

Дисконтирование счетов

Хотя многие годы это уже было известно как операции с задолженностью, с недавних пор это стало называться "дисконтирование счетов", или "конфиденциальный факторинг счетов". В США и в большинстве других стран за пределами Великобритании он известен под названием финансирования дебиторской задолженности.

Факторинг партии товаров

Обычно это открытый учет счетов-фактур с условием для клиентов производить фактору все платежи, предназначенные поставщику.

Агентский факторинг

Сходен с факторингом партии товаров, но обеспечивает определенную степень защиты кредита.

Дисконтируются продажи отдельным покупателям, кредит обеспечивается фактором, а покупатели должны переводить платежи в офис на специальный счет факторинговой компании.