- •Тема 1. Экономический анализ в управлении деятельностью банков
- •Методологические основы анализа деятельности банка
- •Виды анализа деятельности банка
- •1.4 Форма организации аналитических служб коммерческого банка, ее роль и место в банковском управлении и контроле
- •Тема 1.
- •Тема 2 Сущность банковских рисков кредитной организации
- •Методы и приемы анализа банковских рисков
- •2.3 Методика предупреждения развития негативных тенденций в банке
- •Тема 2.
- •Тема 3. Информационная база анализа банка
- •3.2 Бухгалтерская (финансовая) отчетность банка
- •3.3 Статистическая и пруденциальная отчетность
- •3.4 Аналитическая внутрибанковская отчетность
- •Тема 3.
- •Тема 4 Анализ баланса банка
- •4.1 Значение и задачи анализа баланса банка
- •4.2 Методы и приемы анализа баланса банка
- •4.1 Значение и задачи анализа баланса банка
- •4.2 Методы и приемы анализа баланса банка
- •Тема 4.
- •Тема 4.1 Анализ пассивов банка
- •Анализ собственных средств банка
- •4.1.3 Анализ балансовых обязательств банка
- •Анализ привлеченных средств банка
- •4.1.5 Анализ стабильности привлеченных средств
- •Анализ заемных средств банка
- •Тема 4.1.
- •Тема 4.2. Анализ активов банка, его значение
- •Анализ активов и внебалансовых обязательств, подверженных кредитному риску
- •4.2.3. Анализ кредитных вложений
- •4.2.4 Оценка качества кредитного портфеля банка
- •Анализ межбанковских операций
- •2 Анализ операций банка на межбанковском рынке:
- •Дистанционный анализ контрагентов по операциям мбк
- •Тема 4.2.
- •Тема 5. Анализ операций с ценными бумагами
- •Классификация ценных бумаг, цели их размещения
- •5.2 Направления анализа операций с ценными бумагами
- •Классификация ценных бумаг, цели их размещения
- •Направления анализа операций с ценными бумагами
- •Факторы классификации ценных бумаг по группам риска Основной фактор оценка способности эмитента исполнить свои обязательства
- •Признаки финансовой неустойчивости должника, гаранта (поручителя), эмитента ценных бумаг, контрагента по условным обязательствам
- •Тема 6. Особенности отдельных направлений банковского анализа
- •6.1. Анализ клиентской базы, финансового положения клиентов
- •6.2. Анализ прибыльности операций банка с отдельными клиентами
- •6.1. Анализ клиентской базы, финансового положения клиентов
- •6.2. Анализ прибыльности операций банка с отдельными клиентами
- •Тема 7 Анализ доходов и расходов банка, прибыли и рентабельности
- •7.1.2 Анализ состава и структуры доходов и расходов банка
- •7.1.3 Анализ процентных доходов и расходов банка
- •7.1.4 Оценка стабильности доходов банка, резервы роста банковских доходов
- •7.1.5 Анализ состава и структуры расходов банка
- •7.1.6 Анализ внутренней стоимости банковских операций
- •Тема 7.2 Анализ прибыли и рентабельности банка
- •7.2.2 Методы анализа прибыли
- •Анализ распределения чистой прибыли банка
- •Понятие рентабельности и ее измерение
- •Тема 7.
- •Тема 8. Анализ достаточности капитала банка
- •Алгоритм расчета коэффициента достаточности нормативного капитала
- •Алгоритм расчета общего процентного риска методом «погашения»:
- •Алгоритм расчета общего процентного риска методом «продолжительности»:
- •Специальный процентный риск
- •Тема 9. Риск-менеджмент ликвидности банка
- •По мнению Базельского комитета, механизм эффективного управления ликвидностью должен включать в себя:
- •Анализ альтернативных сценариев;
- •Анализ отношений с держателями пассивов и потенциальными покупателями активов;
- •Система показателей ликвидности банка, методики их расчета и анализа
- •9.3 Анализ состояния ликвидности с использованием сценариев негативного для банка развития событий
- •9.4 Стресс-тестирование банка (ликвидности, кредитного и процентного рисков)
- •Виды стоимости и принципы оценки стоимости банка
- •Подходы и методы, используемые для оценки стоимости банка в современных условиях
- •Тема 10
- •Тема 11 Рейтинговая оценка деятельности банка, кредитные рейтинги
- •11.2 Понятие рейтинга банка, виды рейтингов
- •Методики рейтинговых оценок
- •11.4 Методика рейтингового анализа
- •11.5 Основные группы методик построения банковских рейтингов
- •Тема 11
- •Список рекомендуемой литературы Основная:
- •Дополнительная:
Алгоритм расчета общего процентного риска методом «продолжительности»:
Для каждого долгового обязательства рассчитываем коэффициент модифицированной дюрации (см. разработочную табл.) по формуле:
Модифицированная дюрация |
= |
Дюрация |
|
||
1 |
+ |
Доходность до погашения, рассчитанная на основе рыночной стоимости долгового обязательства |
(39) |
||
где
-
Дюрация
=
∑
t + поступление денежных средств за период t
( 1 +
Доходность до погашения, рассчитанная на основе рыночной стоимости долгового обязательства )t
(40)
Рыночная стоимость долгового обязательства
Группируем обязательства по временным интервалам в зависимости от величины коэффициента дюрации.
Определяем возможное изменение стоимости каждого обязательства; находим их сумму по каждому интервалу времени (длинные и короткие позиции)
Находим чистую позицию по временному интервалу и по зонам.
Разработочная таблица
Зона |
Временной интервал |
Возможное изменение уровня процентной ставки |
Коэффициент модифицированной дюрации каждого обязательства |
Стоимость каждого долгового обязательства |
Возможное изменение стоимости каждого обязательства (ст.3хст.4хст.5) |
Итого изменение стоимости по каждому интервалу (длинная/короткая позиции)
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
I |
1 мес. и менее |
1 |
|
|
|
|
От 1 до 3 мес. |
1 |
|
|
|
|
|
От 3 до 6 мес. |
1 |
|
|
|
|
|
От 6 до 12 мес. |
1 |
|
|
|
|
|
Итого по зоне, риск зоны-40% |
|
|
|
|
|
|
II |
От 1 до 1,9 года |
0,90 |
|
|
|
|
От 1,9 до 2,8 года |
0,80 |
|
|
|
|
|
От 2,8 до 3,6 лет |
0,75 |
|
|
|
|
|
Итого по зоне, риск зоны -30% |
|
|
|
|
|
|
III |
От 3,6 до4,3 года |
0,75 |
|
|
|
|
… |
… |
|
|
|
|
|
Свыше 20 лет |
0,60 |
|
|
|
|
|
Итого по зоне, риск зоны- 30% |
|
|
|
|
|
Общий процентный риск по каждой валюте равен:
|
5% от длинной и короткой позиции каждого временного интервала |
+ |
|
|
минимальная позиция (длинная или короткая) по каждой зоне умноженная на риск по зоне ; берем их сумму |
+ |
|
|
наименьшие величины чистых позиций двух зон, имеющих противоположные признаки позиций, умноженные на 40% (если признаки противоположны между зонами 1 и 2; 2 и 3); умноженные на 150% (если признаки противоположны между 1 и 3 зонами) |
+ |
|
|
Общая величина чистой открытой позиции (т.е. разница между суммой длинных и суммой коротких позиций всех зон) |
Общий процентный риск:
Общий процентный риск по каждой валюте пересчитываем в белорусские рубли по курсу Национального банка Республики Беларусь на дату расчета (без учета признака позиции). Суммируем результаты. Данная величина и есть объем общего процентного риска.