Петербургский государственный университет

№ п/п

Виды имущества организации и источников его

образования

Сумма,

тыс. руб.

1

Здание заводоуправления

2 550

2

Здание котельной

140

3

Ограда кирпичная вокруг завода

100

4

Здание проходной завода

29,8

5

Дорога асфальтобетонная

120

6

Металлический сейф

7,4

7

Фрезерные станки в цехах

1 150

8

Здание механического цеха

310

9

Аванс, выданный поставщику материалов

250

10

Наличные деньги в кассе

15

11

Компьютеры, собранные в ОАО «Вулкан» и предназначенные для продажи

72

12

Задолженность поставщикам за материалы

300

13

Мазут

164

14

Нераспределенная прибыль прошлых лет

122,8

15

Шкафы конторские, предназначены для перепродажи

55

16

Задолженность работникам по оплате труда

225

17

Денежные средства на расчетном счете

780

18

Столы офисные

15

19

Автомобили грузовые, используемые для доставки продукции покупателям

110

20

Станки, незаконченные сборкой, предназначенные для изготовления продукции на данном предприятии

190

21

Задолженность бюджету по налогам

65

22

Станки на складе, предназначенные для сдачи в аренду

900

23

Задолженность по социальному страхованию

75

24

Товары, отгруженные покупателю

290

25

Задолженность за подотчетными лицами

1

26

товары ЗАО «Виконт», хранящиеся на складе ОАО «Вулкан» по договору хранения

350

27

Уставный капитал

6 600

28

Задолженность банкам по краткосрочным кредитам

80

29

Задолженность разным организациям

53

30

Добавочный капитал

3 750,5

31

Токарные станки на складе

125

32

Резервный капитал

65

33

Долгосрочные кредиты

21

34

Масло машинное

4,5

35

Здание склада материалов

90

36

Товары, принятые на реализацию по договору комиссии

501

37

Резервы предстоящих расходов

80

38

Доходы будущих периодов

60

39

Тиски

0,3

40

Задолженность кладовщика за недостачу материалов

0,5

41

Алюминий

40

42

Сталь листовая, предназначена для продажи

190

43

Латунь листовая

110

44

Разные машины и оборудование

130,5

45

Компьютер, полученный от ОАО «Монолит» в краткосрочную аренду

15

46

Разный инструмент со сроком службы меньше 12 месяцев

5,3

47

Разные вспомогательные материалы

17

48

Разные основные материалы

95

49

Товары на складе

120

50

Здание магазина

300

51

Готовая продукция

33

52

Электрооборудование производственное

210

53

Акции ОАО «Балтийский завод»

40

54

Задолженность ООО «Комтех» за продукцию

50

55

Строящееся здание цеха

1 200

56

Краткосрочные векселя банка

7

57

Задолженность бюджету по налогу на добавленную стоимость

30

58

Пресс гидравлический

250

59

Незавершенное производство

175

60

Облигации банка, погашаемые в отчетном году

20

61

Основные средства жилищно-коммунального хозяйства предприятия

1 500

62

Задолженность перед акционерами по выплате дивидендов

25

63

Здание склада товаров и готовой продукции

90

64

Целевое финансирование из федерального бюджета для целей обновления производственных фондов

500

№ п/п

Сфера использования

Виды имущества

Сумма,

тыс. руб.

1

Сфера производства

Внеоборотные активы

Оборотные активы

Итого в сфере производства

2

Сфере обращения

Внеоборотные активы

Оборотные активы

Итого в сфере обращения

3

Внепроизводственная сфера

Внеоборотные активы

Оборотные активы

Итого во внепроизводственной сфере

4

Отвлеченные средства

Вложения в другие предприятия

Капитальные вложения

Прочие отвлеченные средства

Итого отвлеченных средств

Всего имущества

№ операции

Содержание

хозяйственной операции

Изменения

в бухгалтерском балансе

Актив

Пассив

Увели-чение

Умень-шение

Увели-чение

Умень-шение

1

Перечислено с расчетного счета поставщикам в погашение задолженности

2

Поступили товары от поставщика, расчеты за которые еще не произведены

3

Поступили деньги от дебиторов в кассу

4

Получены с расчетного счета в кассу денежные средства на выплату заработной платы рабочим и служащим

5

Выдано из кассы заработная плата рабочим и служащим

6

Поступили от поставщиков материалы, расчеты за которые еще не произведены

7

Произведена оплата с расчетного счета поставщикам за материалы и товары

8

Внесена из кассы на расчетный счет депонированная заработная плата

9

Часть прибыли по решению учредителей направлена на увеличение резервного капитала

10

Возвращен в кассу остаток подотчетной суммы

11

Произведена оплата с расчетного счета задолженности перед бюджетом

12

Перечислены денежные средства с расчетного счета в погашение кредиторской задолженности на энергию

13

Отпущены в сборочный цех комплектующие изделия для изготовления продукции

14

Отпущены со склада прочие материалы на производственные нужды

15

Выданы из кассы деньги под отчет

16

Возвращены из производства на склад неиспользованные комплектующие изделия

17

Зачислены на расчетный счет авансы покупателей и заказчиков

18

Зачислен на расчетный счет краткосрочный кредит банка

19

Акцептированы (приняты к оплате) счета ОАО «Ленэнерго» за энергию на технологические нужды

20

Погашена с расчетного счета часть краткосрочного кредита

21

Удержан подоходный налог из заработной платы за январь 200_г.

22

Зачтены авансы поставщикам за материалы и комплектующие изделия

23

Поступили от поставщиков комплектующие изделия и покупные полуфабрикаты

24

Отпущены в сборочный цех покупные полуфабрикаты