- •Тема Місце і роль баків у фінансово-кредитній системі України
- •1. Історія розвитку банківської справи
- •2. Види банків, їх операції і функції
- •3. Ознаки класифікації комерційних банків в Україні
- •Тема Правова основа діяльності банків
- •1. Порядок створення і реєстрації комерційних банків
- •2. Порядок надання документів для ліцензування комерційних банків
- •3. Порядок відкриття філій, відділень і представництв банків
- •Тема Операції комерційних банків
- •1. Характеристика активних операцій
- •2. Пасивні операції банків
- •3. Види посередницьких операцій банків
- •Тема Організаторська структура та управління банком
- •1. Принципи побудови, структури та управління банком
- •2. Організація роботи підрозділів банку
- •3. Операційний день банку
- •4. Регулювання діяльності комерційного банку з боку нбу
- •Тема Організаторська структура та управління банком
- •1. Загальна характеристика ресурсів банку
- •2. Основний і додатковий капітал банку
- •3. Нормативи регулювання капіталу банку
- •Тема Депозитні операції банків
- •1. Ознаки класифікації депозитів
- •2. Основні правила ведення депозитних операцій
- •3. Робота з фізичними та юридичними особами із залученням депозитів
- •Тема Поточні рахунки клієнтів
- •1. Види по точних рахунків і їх призначення
- •2. Документи, необхідні для відкриття поточного рахунку клієнта
- •3. Особливості відкриття рахунків в іноземній валюті
- •Тема Обслуговування і закриття рахунків банку
- •1. Основні види операцій за клієнтськими рахунками
- •2. Нарахування процентів за користування коштами за поточними рахунками
- •3. Порядок закриття рахунків клієнтів
- •Тема Депозити суб’єктів господарювання
- •1. Документальне оформлення відкриття і закриття депозитів
- •2. Нарахування процентів за різними депозитними рахунками
- •Сума депозиту х термін депозитну у днях х процентну ставку
- •3. Внутрішній контроль за проведенням депозитних операцій
3. Особливості відкриття рахунків в іноземній валюті
Поточний рахунок СГ в іноземній валюті відкривається для готівкових і безготівкових операцій, тобто для зарахування, використання, кредитів і фінансової допомоги.
Розрахунки можуть здійснюватися з юридичними особами – нерезидентами зовнішньо політичною діяльністю . Для цього юридична особа повинна мати ліцензію НБУ, а якщо розрахунки проводяться з нерезидентами на території України, то для цього повинна бути індивідуальна ліцензія НБУ.
За даним рахунком здійснюються такі операції:
перекази зарплати, допомоги
виплата готівки іноземної валюти за платіжними картками
виплати на підставі рішення судів
виплата спадщини
перерахунок за зовнішньоекономічними договорами
готівка на відрядження за кордон
купівля іноземної валюти
зарахування іноземної валюти, як виручки та ін.
Клієнти можуть відкривати в банках рахунки не лише в національній а і у іноземній валюті. Дані рахунки використовують для формування статутного фонду спільних підприємств, впровадження інвестиційних проектів.
Лекція № 8
Тема Обслуговування і закриття рахунків банку
План
1. Основні види операцій за клієнтськими рахунками
2. Нарахування процентів за користування коштами за поточними рахунками
3. Порядок закриття рахунків клієнтів
1. Основні види операцій за клієнтськими рахунками
До категорії розрахункового обслуговування відносять операції з розрахунків за товари і послуги, з бюджетом і позабюджетними фондами, кредитні, депозитні операції, розрахунки за послуги банку. Такі операції здійснюються за платіжними інструментами обраними клієнтом (виняток складають меморіальні ордери).
Установи банків списують кошти з рахунків клієнтів за дорученням власників або за платіжною вимогою-( в т.ч. арешт рахунку).
Розрахункові документи прийняті протягом операційного часу, банк оплачує в цей же день.
Установи банків задовольняють потреби фізичних і юридичних осіб у готівці, так як основний вид банківських послуг – це розрахунково-касове обслуговування. Тому рух грошей здійснюється у двох формах – готівковій і безготівковій.
В більшості розвинених країн основна частина розрахунків і платежів (до95%) здійснюється без використання готівки. Це дає змогу зменшити витрати обігу, звести до мінімуму суми грошей, що перебуває в обігу, раціонально використовувати вільні кошти, прискорювати розрахунки через електронний зв’язок, посилити контроль за договірними зобов’язаннями.
В грошевій системі України готівковий обіг продовжує відтворювати значну роль в економіці. З 1997 року юридичними особами було надано право здійснювати розрахунки готівкою. Це впливає на збільшення грошової маси. І сьогодні дана форма уже має до 40% всіх розрахунків, тому при відкритті рахунків в банку оформляють договір на банківське обслуговування. КБ зобов’язані виконувати всі права та обов’язки що відображені у договорі.
Згідно Положення про ведення касових операцій у національній валюті України від 23.12.2004 р. юридичні особи повинні здійснювати готівкові розрахунки з постачальниками в межах 10 тис. грн.. на день з одним клієнтом.
Тому основний рух коштів за розрахунками здійснюється через поточний рахунок в банку в безготівковому порядку.
Залишок готівки в касі підприємства повинен бути в межах ліміту. Даний ліміт встановлюється банком згідно заявки-розрахунку. В заявці відображається щоденне надходження виручки і використання її на поточні потреби.
Банк погоджує запропоновану суму клієнтом. Якщо заявка не подана, то ліміт в касі підприємства є -0. За перевищення ліміту штраф у 2-х кратному розмірі від суми перевищення ДПУ.
КБ використовує Інструкцію „Касові операції в баках України” від 08.03.2003 р., за якою банки можуть проводити такі види операцій з готівкою з надходження виручки юридичними особами:
комунальні платежі
депозити, кредити готівкові
перекази фізичних осіб і виплата готівкою
для юридичних осіб зарплата, госпвитрати, підзвітність
депозити, кредити
перекази
Для покращення роботи над скороченням готівкового обігу банки пропонують юридичним і фізичним особам платіжні картки. Через них можна здійснити безготівкові розрахунки по зарплаті, комунальних платежах, в торгових точках, за послуги. Планується до кінця 2010 року скороти обіг готівкою до 93%.