11.3. Кредитование на покрытие овердрафта

Кредитование на покрытие овердрафта используется для устранения платежных разрывов, возникающих в процессе финансово-хозяйственной деятельности. Кре­дит предоставляется по мере появления потребности, которая определяется отсутствием или недостатком средств на текущем счете для оперативной оплаты платежных документов.

Механизм предоставления овердрафтного кредита предполагает наличие овердрафта и счета по учету кре­дитной задолженности.

Овердрафт есть дебетовое сальдо по текущему счету, которое возникает в течение банковского дня в результа­те проведения владельцем счета операций на сумму, пре­вышающую остаток денежных средств на счете. Оно мо­жет образовываться лишь в пределах установленного ли­мита овердрафта. Дебетовое сальдо по текущему счету клиента ежедневно закрывается банком с отражением на соответствующем счете по учету кредитной задолженно­сти, т.е. происходит предоставление банком кредита на покрытие овердрафта. Предельный период нахождения задолженности на данном счете определяется установ­ленным в кредитном договоре сроком погашения креди­та или транша, если кредит предоставлялся частями, т.е. в сумме, меньшей установленного лимита. Погашение кредита происходит по мере появления свободных средств на текущем счете клиента. При непогашении кредита в установленный срок задолженность относится на счет по учету просроченной задолженности.

В кредитном договоре, заключаемом на овердрафтное кредитование, наряду с другими существенными усло­виями обязательно определяются: срок действия оверд­рафта, лимит овердрафта и срок погашения предостав­ляемого кредита.

Срок действия овердрафта ограничен периодом, в те­чение которого возможно предоставление кредита. Обыч­но он составляет год. При кредитовании на покрытие овер­драфта может заключаться смешанный договор, содер­жащий существенные условия договора банковского сче­та и кредитного договора.

Лимит овердрафта определяет предельный размер сум­мы, которая может быть предоставлена для покрытия овердрафта. В каждом банке расчет лимита ведется по соб­ственной методике. Как правило, за базу принимаются среднемесячные поступления на текущий счет клиента за некоторый период (последние 3-4 месяца). Лимит овер­драфта определяется по установленному в банке процен­ту или отношению к рассчитанной среднемесячной ве­личине поступлений.

Срок погашения предоставляемого кредита или тран­ша указывает максимальный период, в течение которого кредит на покрытие овердрафта может находиться на счете по учету задолженности.

Овердрафтное кредитование используется также для операций по карт-счетам физических лиц.

11.4. Консорциальное и синдицированное кредитование

При расширении объемов производства и кредитова­ния, ростом потребности в крупных кредитах для реализа­ции инвестиционных программ и проектов у банков воз­никает необходимость объединения ресурсов для предос­тавления кредита одному кредитополучателю. Объедине­ние ресурсов происходит на консорциальной основе. Под консорциальным кредитом понимается кредит, который предоставляется одному кредитополучателю несколькими банками, объединившими свои ресурсы для кредитова­ния единого проекта.

Заключению кредитного договора на консорциальной основе предшествует рассмотрение банком пакета доку­ментов кредитополучателя. На основании пакета документов банк готовит информационный меморандум, со­держащий основную экономическую, финансовую и тех­нологическую информацию о кредитуемом проекте, а также о предполагаемых условиях кредитования. Мемо­рандум направляется потенциальным банкам-участникам для принятия ими решения об участии в кредитовании на консорциальной основе.

При согласии банков на участие в консорциальном кре­дитовании между ними заключается договор о совместной деятельности по предоставлению кредита, определяется банк-агент и его полномочия по обслуживанию кредита.

В договоре о совместной деятельности по предоставле­нию кредита определяется список банков-участников, цель кредита, его сумма и валюта, срок, а также доля участия каждого из банков во всем объеме предоставляе­мого кредита, порядок предоставления и возврата де­нежных средств, покрытия расходов и убытков.

Каждый банк-участник несет расходы и убытки, связан­ные с совместной деятельностью по предоставлению консорциального кредита, пропорционально доле участия.

Договор о совместной деятельности должен содержать также следующие обязательные условия:

• банк-участник обязуется предоставить банку-агенту денежные средства не позднее окончания банковского дня, в течение которого банк-агент обязан предоставить клиенту денежные средства;

• банк-участник имеет право требовать от банка-аген­та, а банк-агент обязуется перед банком-участником осу­ществить платежи по кредиту не ранее момента осущест­вления клиентом соответствующих платежей.

Банк-агент на основе пакета документов по кредито­получателю и с учетом условий договора о совместной деятельности по предоставлению кредита, заключает с кредитополучателем договор о консорциальном кредите и договор об обеспечении исполнения обязательств в со­ответствии с требованиями и порядком, определенным законодательством Республики Беларусь и локальными актами банка агента.

В банке-агенте открывается счет по учету кредитной за­долженности, соответствующие внебалансовые счета. Кре­дитование может осуществляться как в единовременном по­рядке, так и на условиях открываемой кредитной линии.

Банк-агент обеспечивает аккумуляцию средств от дру­гих банков, осуществляет выдачу кредита, обеспечивает его техническое обслуживание, контроль за выполнением кредитополучателем условий договора о консорциальном кре­дите, возврат кредитных ресурсов банкам-участникам, пе­речисление им процентов за предоставленные ресурсы.

Банки-участники отвечают перед кредитополучателем солидарно по всем общим обязательствам по предостав­лению консорциального кредита. Неисполнение обяза­тельств одним из банков-участников влечет солидарную ответственность всех банков-участников.

Кредитование крупных проектов может происходить на условиях синдицированного кредитования, которое мож­но рассматривать как разновидность консорциального кредитования.

Участниками синдицированного кредитования явля­ются банки-участники и кредитополучатель, которые дей­ствуют в рамках единого синдицированного кредитного договора, заключаемого между банками-участниками и кредитополучателем. Этот многосторонний договор оп­ределяет взаимоотношения между банками и кредитопо­лучателем и отражает взаимоотношения по образован­ному на основании его синдикату. Обязательства участ­ников синдиката являются самостоятельными, ни один из них не отвечает по обязательствам другого. Каждый из банков-участников имеет обязательства перед кредито­получателем в пределах своей доли. Каждый из банков открывает счет по учету кредитной задолженности, где отражает сумму предоставленного кредита, счета по взи­манию процентов. Синдицированные кредиты предос­тавляются обычно в виде кредитной линии, возможна единовременная выдача.