10.2. Характеристика основных способов обеспечения возвратности кредитов

Наиболее распространенным способом обеспечения возвратности кредита выступает залог. Под залогом по­нимается способ обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитор (залогодержатель) обладает правом преимущественного удовлетворения своего требования от стоимости заложенного имущества в случае невыполнения должником обеспеченного залогом обязательства.

Предметом залога может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права. Виды залога раз­нообразны, в частности: залог, при котором предмет залога остается у залогодателя, ипотека, залог товаров в обороте, залог имущественных прав, залог ценных бу­маг, заклад и пр.

В качестве предмета залога, остающегося у залогодате­ля, может выступать движимое и недвижимое имущест­во, например оборудование, техника, а также сырье, которое в течение определенного времени не использу­ется в переработке.

Ипотека предполагает залог земельных участков, пред­приятий, зданий, сооружений и другого недвижимого имущества, связанного с имущественным комплексом.

Залог товаров в обороте — это принятие в залог теку­щих активов, используемых в производстве и реализа­ции, с обязательством залогодателя поддерживать их ус­тановленный неснижаемый размер в обороте.

Залог прав рассматривается как перевод кредитополу­чателем на кредитодателя правового титула на принадле­жащее ему имущество (право собственности либо, если это не противоречит законодательству Республики Бела­русь, право хозяйственного ведения или оперативного управления) и имущественные права.

Залог ценных бумаг предполагает оценку их ликвид­ности, передачу на хранение в банк с соответствующей передаточной надписью или выпиской со счета. Не принимаются в залог ценные бумаги, если эмитентом высту­пает кредитополучатель, а также акции банка кредитода­теля. В качестве залога могут использоваться как долго­вые, так и долевые ценные бумаги.

С точки зрения юридического оформления, заключае­мые договоры залога должны отвечать действующим пра­вовым нормам, не иметь противоречий в правах и обя­занностях сторон и при заключении подвергаться оценке юридической службы банка.

В договоре залога указываются: наименование, место­нахождение сторон, вид залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер, сроки исполнения обя­зательств, состав и стоимость заложенного имущества, а также любые иные условия, относительно которых долж­но быть достигнуто соглашение. Договор заключается от лица, имеющего право заключать договоры залога. Сле­довательно, юридическое лицо, за которым имущество закреплено на праве оперативного управления, не может осуществлять залог. Заключение договора залога на иму­щество, составляющее общую собственность, требует обя­зательного согласия всех собственников. Предметом за­лога может быть лишь то имущество, которое не изъято из гражданского оборота и взыскание которого не за­прещено законом. Как правило, оно должно быть застра­ховано.

Договор залога в отношении земли и недвижимого имущества регистрируется в органе, имеющем соответ­ствующие полномочия, например в Бюро регистрации и технической инвентаризации, в Государственной авто­мобильной инспекции Министерства внутренних дел Рес­публики Беларусь.

Для некоторых видов договоров залога установлен по­рядок их нотариального удостоверения, что позволяет ис­пользовать по ним внесудебное исполнение обязательств.

Заключаемые договоры залога проверяются на доста­точность и ликвидность в соответствии с рыночной оцен­кой стоимости имущества. Последняя рассчитывается по возможной цене реализации и зависит от ряда факто­ров, в частности, учитывающих тенденции спроса и пред­ложения в отношении данного имущества, его техниче­ские характеристики, рост цен. Для рыночной оценки недвижимого имущества рассматриваются его остаточная стоимость и моральный износ, при этом балансовая и ры­ночная оценки могут существенно различаться. Стоимость имущества определяет кредитополучатель, используя в не­обходимых случаях результаты независимой экспертизы.

Обеспечению исполнения обязательств по кредитно­му договору может способствовать гарантийный депозит денег, при котором кредитополучатель передает кредитодателю право на денежные средства, находящиеся на счетах кредитополучателя. При неисполнении кредито­получателем обязательств кредитодатель имеет право са­мостоятельно удовлетворить свои имущественные пре­тензии за счет депонированных сумм.

Поручительство предполагает заключение договора, по которому поручитель обязуется перед кредитодателем дру­гого лица отвечать за исполнение последним его обяза­тельств полностью или частично. По договору поручи­тельства ответственность поручителя перед кредитором может осуществляться солидарно (т.е. одновременно с должником) и как субсидиарная ответственность (т.е. после предъявления требований должнику, оставшихся невыполненными). К поручителю, исполнившему обя­зательство должника, переходят права кредитора по это­му обязательству и права, принадлежавшие кредитору как залогодержателю, в том объеме, в котором поручи­тель выполнил требование кредитора. Поручительство может быть обеспечено договором залога.

Гарантия является разновидностью поручительства, но отличается от нее тем, что при неисполнении обязательст­ва гарант отвечает перед кредитором как субсидиарный, т.е. дополнительный должник. Кроме того, после исполнения обязательства гарант не приобретает право регрессного тре­бования к должнику о возврате уплаченной суммы.

Наряду с гарантией, регламентируемой Гражданским кодексом Республики Беларусь, в банковской практике широко используется банковская гарантия, суть которой состоит в обязательстве банка уплатить денежную сумму за своих клиентов (принципалов) другим кредиторам, в том числе и банкам. По банковской гарантии возможно право регресса: после выполнения обязательств перед кре­дитором к банку переходят его требования. Различают банковскую гарантию по первому требованию, услов­ную гарантию, подтвержденную контргарантию. Банковская гарантия регламентируется банковским законода­тельством.

При использовании страхования в качестве способа исполнения обязательств банк, выступая в качестве стра­хователя, заключает со страховой компанией (страхов­щиком) договор страхования риска невозврата кредита. По этому договору страховщик обязуется возместить стра­хователю имущественный ущерб, причиненный невоз­вратом кредита. К страховщику, выплатившему страховую сумму, переходит право страхователя на возмещение ущерба.

Порядок использования банком форм исполнения обязательств при непогашении кредитополучателем кре­дита определяется их видом, размером и условиями за­ключенных договоров. Различают внесудебное и судебное взыскание долга.

Внесудебное взыскание применяют, как правило, при гарантийном депозите денег, страховании кредитодателем риска невозврата кредита, переводе на кредитодате­ля правового титула, поручительстве, гарантии, залоге ценных бумаг и других видах залога имущества в соответ­ствии с договором и законодательством. По ряду обстоя­тельств предполагаемое внесудебное взыскание может пре­вратиться в судебное, в частности, если по каким-либо причинам не происходит возмещение долга в полном объеме или в установленные сроки. Судебное взыскание наиболее характерно для взыскания долга по залогу дви­жимого и недвижимого имущества, в том числе и по результатам публичных торгов.