Задача № 42

На підставі даних звіту про якість кредитної заборгованості банку (таблиця 42.1):

• пояснити сутність знецінених та незнецінених кредитів банку, прострочених кредитів та кредитів, що оцінені на індивідуальній основі і їх впливу на якість кредитного портфеля;

• здійснити розрахунок обсягів поточних та незнецінених кредитів банку;

• проаналізувати кредитування яких клієнтів призвело банк до погіршення/покращення ситуації з якістю кредитів;

• проаналізувати структуру прострочення кредитів банку.

Задача № 43

На підставі даних звіту про формування резервів за кредитними операціями (таблиця 43.1):

• здійснити розрахунок суми резерву за кредитними операціями банку;

• зробити висновок щодо повноти формування резерву за кредитними операціями банку;

• розрахувати середній рівень ризику кредитного портфеля як співвідношення суми класифікованих кредитів і загального кредитного портфеля.

Таблиця 42.1

Аналіз якості кредитів за 2011 р., тис.грн

Рядок		Кредити юридичним особам	Кредити фізичним особам - підприємцям	Іпотечні кредити фізичних осіб	Споживчі кредити фізичним особам	Інші кредити фізичним особам	Усього
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Поточні та незнецінені:
1.1	Великі позичальники з кредитною історією більше 2 років	3106879	157360	-	-	-	3264239
1.2	Нові великі позичальники	1908806	-	-	-	-	1908806
1.3	Кредити середнім компаніям	3837583	123991	-	-	-	3961574
1.4	Кредити малим компаніям	100156	75952	-		-	176108
1.5	Кредити фізичним особам	-	-	2214951	3094560	4	5309515
2	Кредити, умови яких протягом року були переглянуті	429370	17864	304158	199513	-	950906
3	Усього кредитів поточних та незнецінених:
4	Прострочені, але незнецінені:	319542	5903	28605	88752	-	442802
4.1	Із затримкою платежу до 31 днів	240248	5339	27868	85574	-	359029
4.2	Із затримкою платежу від 32 до 92 днів	4952	565	685	2317	-	8518
4.3	Із затримкою платежу від 93 до 183 днів	74942	-	-	294	-	74636
4.4	Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів	-	-	52	340	-	391
4.5	Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів	-	-	-	228	-	228
5	Знецінені кредити, які оцінені на індивідуальній основі:	4542723	536872	5265099	5009472	-	15354166
5.1	Із затримкою платежу до 31 днів	590300	57514	341807	490712	-	1480332
5.2	Із затримкою платежу від 32 до 92 днів	628985	30328	209276	265519	-	1134107
5.3	Із затримкою платежу від 93 до 183 днів	589094	13298	199466	206036	-	1003893
5.4	Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів	515220	38176	245005	304854	-	1103255
5.5	Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів	2223124	397557	4269545	3742352	-	10632578
6	Інші кредити	8718154	297798	892057	1435656	13578	11357243
7	Резерв під знецінення за кредитами	(5095618)	(529847)	(3495230)	(3154373)	(13578)	(12288646)
8	Усього кредитів

Таблиця 43.1

Звіт про розрахунок резервів за кредитними операціями банку

Назва показника	Заборгованість за операціями на перше число місяця, наступного за звітним	Заборгованість зміншуїться на						Заборгованість, що берется до розрахунку (2-3-4-5-6-7-8)	Коеіфіцієнт резервування	Розрахункова сума резерву, 9*10	Фактично сформований резерв	Відхілення (+), (-), 12-11
		Суму гарантій		Суму гарантій			Суму вкладень, що не вклю чаються до розра хунку резерву
		Кабінету Міністрів України	урядів країн категорії "А", міжна-родних багатосторонніх банківта банків рейтингом не нижче ніж "інвестиційний клас"	Майнових прав на грошові депозити	Державних цінних паперів	Недержавних цінних паперів дорогоцінних металів, рухомого і нерухомого майна та інших майнових прав
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Категорії кредитних операцій за ступенем ризику
Усього	158954	0	0	1074	0	143986	0				6421,6
У тому числі:
1.1. Стандартні	48763	0	0	770	0	47660	0				7
1.2. Під контролем	75923	0	0	21	0	75017	0				40
1.3. Субстандартні	27354	0	0	277	0	20531	0				1309
1.4. Сумнівні	2913	0	0	6	0	778	0				1065
1.5. Безадійні	4001	0	0	0	0	0	0				4001