Тема 5 Кредит, его сущность, функции, формы и виды. Ссудный процент и его роль в экономике. Методы и начисления процентов

Сущность кредита. Дискуссионные вопросы определения сущности кредита в российской и зарубежной литературе. Необходимость кредита. Функции и законы кредита. Классификация форм кредита в зависимости от характера ссужаемой стоимости, характера кредитора и заемщика, характера целевых потребностей заемщика. Виды кредитов. Определение вида кредита и критерии его классификации. Роль и границы кредита. Кредит в международных экономических отношениях.

Роль ссудного процента в экономике страны. Понятие ссудного процента. Классификация видов ссудного процента. Источники уплаты ссудного процента. Факторы, определяющие уровень ссудного процента в рыночной экономике. Основы формирования уровня ссудного процента. Механизм использования ссудного процента. Динамика механизма использования ссудного процента в современных условиях.

Границы ссудного процента и его источники уплаты. Современный уровень ссудного процента в РФ и перспективы его изменения.

Себестоимость ссудного капитала. Процентная маржа. Процентные ставки. Методы начисления процентов.

Тема 6 Центральный банк России, его задачи, функции и операции. Кредиты Центрального банка

Центральный банк, его особенности и роль в функционировании банковской системы страны. Функции Центрального банка. Цели деятельности Центрального банка. Баланс Центрального банка.

Инструменты денежно-кредитной политики Центрального банка. Обеспечение безопасности кредитных организаций. Обязательные экономические нормативы деятельности кредитных организаций, устанавливаемые Центральным банком. Особенности экономических нормативов.

Операции Банка России. Кредитная деятельность Центрального банка. Централизованный кредит коммерческим банкам. Кредитные аукционы. Межбанковский кредит. Кредиты для осуществления безотлагательных платежей. Однодневные расчетные кредиты.

Деятельность Центрального банка в современных условиях. Основные направления денежно-кредитной политики Центрального банка. Структура современного банковского законодательства.

Тема 7 Современная банковская система. Коммерческие банки и их операции. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка

Коммерческие банки России в условиях перехода к рыночным отношениям. Ресурсы коммерческого банка. Собственный капитал банка. Оценка достаточности собственного капитала банка. Привлеченные средства коммерческого банка. Депозиты. Оценка стабильности денежных вкладов населения. Недепозитные источники привлечения ресурсов. Доходы коммерческого банка. Расходы коммерческого банка.

Процентная маржа. Факторы, влияющие на величину процентной маржи. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка.

Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Оценка уровня прибыли. Оценка уровня прибыльности коммерческого банка по системе CAMEL. Налогообложение коммерческого банка.

Понятие ликвидности банка. Факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка. Управление ликвидностью. Нормативы ликвидности. Платежеспособность и неплатежеспособность коммерческого банка.

Проблемы управления банковскими рисками. Российская практика оценки ликвидности банка. Зарубежный опыт оценки ликвидности банка.