Вопросы для проверки знаний

1. Понятие контрабанды, ответственность за ее совершения и меры по ее предупреждению

2. Понятие и характеристика контролируемых поставок наркотических средств, психотропных веществ и прекурсоров.

3. Понятие и характеристика перемещения товаров под негласным контролем.

4. Понятие нарушения таможенных правил и виды взысканий предусмотренные за него

5. Виды нарушений таможенных правил и их характеристика

Темы рефератов:

1. Характеристика отдельных видов нарушений таможенных правил

Литература:

1. Митний кодекс України (Раздел 17;18)

2. Шишка Р.Б., Сергієнко В.В. Митне право України: Навч. посібник. – Харків: Еспада, 2002. – 296 c. (Раздел 9; 10 стр. 206-237).

Тема 12. Производство по делам о нарушении таможенных правил

План

Вступление

1. Понятие и порядок производства по делам о нарушении таможенных правил

2. Административное задержание

3. Процессуальные действия по делу о нарушении таможенных правил и порядок их проведения

4. Обжалование постановлений по делам о нарушении таможенных правил

5. Исполнение постановлений таможенных органов о наложении взыскания за нарушение таможенных правил

Вывод

Литература:

1. Митний кодекс України // Відомості Верховної Ради України. – 2002. - № 38-39, ст. 288 (Раздел 19)

2. Шишка Р.Б., Сергієнко В.В. Митне право України: Навч. посібник. – Харків: Еспада, 2002. – 296 c. (Раздел 11 стр. 238-275).

3. Куріло Т. В. Митне право України. Навчальний посібник. – Львів: видавництво «Новий світ – 2000», видавець Краснощоких А. А., 2007. – 240 с. (Тема 7 стр. 108 – 121).

Вступление

При наличии, предусмотренных законом, признаков преступления или административного правонарушения должностные лица таможенных органов обязаны возбудить уголовное дело или осуществить административное производство по делу о нарушении таможенных правил.

Производство по делу о нарушении таможенных правил осуществляют должностные лица подразделения по борьбе с контрабандой и нарушениями таможенных правил.

В случаях предусмотренных законом дела о нарушениях таможенных правил рассматриваются местными судами (судьями) по местонахождению таможенных органов, должностные лица которых осуществляли производство по этим делам.

1. Понятие и порядок производства по делам о нарушении таможенных правил

Производство по делам о нарушении таможенных правил включает выполнение, предусмотренных ТКУ процессуальных действий, рассмотрение дела по существу и вынесение постановления.

Производство по делам о нарушении таможенных правил осуществляется в соответствии с ТКУ, а в части, не регулируемой им, – в соответствии с законодательством Украины об административных правонарушениях.

Дело о нарушении таможенных правил считается начатым с момента составления протокола о нарушении таможенных правил, который составляется должностное лицо таможенного органа при выявлении нарушения таможенных правил.

В соответствии со ст. 363 ТКУ протокол о нарушении таможенных правил должен содержать следующие данные:

1) дату и место его составления;

2) должность, фамилию, имя, отчество должностного лица, составившего протокол;

3) необходимые для рассмотрения дела сведения о лице, привлекаемом к ответственности за нарушение таможенных правил, если оно установлено;

4) место, время совершения и суть нарушения таможенных правил;

5) ссылка на статью ТКУ, предусматривающую ответственность за такое нарушение;

6) фамилии и адреса свидетелей, если они имеются;

7) сведения о товарах, транспортных средствах, документах, изъятых согласно статье 377 ТКУ;

8) другие необходимые для разрешения дела сведения.

Протокол подписывается составившим его должностным лицом. Если при составлении протокола присутствовало лицо, привлекаемое к ответственности за нарушение таможенных правил, протокол подписывается и этим лицом, а при наличии свидетелей – и свидетелями.

Если лицо, привлекаемое к ответственности за нарушение таможенных правил, отказывается подписать протокол, в протокол вносится соответствующая запись. Лицо, привлекаемое к ответственности за нарушение таможенных правил, вправе дать объяснения и выразить замечания по содержанию протокола, а также письменно изложить мотивы своего отказа от подписания протокола. Собственноручно изложенные этим лицом объяснения прилагаются к протоколу, о чем в протокол вносится соответствующая запись с указанием количества листов, на которых представлены такие объяснения.

При составлении протокола лицу, привлекаемому к ответственности за нарушение таможенных правил, разъясняются его права, предусмотренные статьей 366 ТКУ, о чем в протокол вносится отметка, которая подписывается этим лицом.

При необходимости в протоколе указываются также место и время рассмотрения дела о нарушении таможенных правил.

Протокол составляется в двух экземплярах, один из которых вручается под расписку лицу, привлекаемому к ответственности за нарушение таможенных правил.

В случае отказа лица, привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил, получить экземпляр протокола в протокол вносится соответствующая запись, которая подписывается лицом, составившим протокол, и свидетелями, если они имеются, после чего указанный экземпляр направляется этому лицу по сообщенному им или имеющемуся в таможенном органе адресу (место жительства или фактического пребывания). Протокол считается врученным, даже если лицо, совершившее нарушение таможенных правил и привлекаемое к ответственности, не находилось по сообщенному им адресу или место жительства либо фактического пребывания было названо им неправильно.

Протокол, а также изъятые товары, транспортные средства и документы, указанные в протоколе, передаются в таможенный орган, в зоне которого выявлено нарушение таможенных правил.

В соответствии со ст. 359 ТКУ протокол о нарушении таможенных правил имеют право составлять:

1) должностные лица, уполномоченные согласно штатному расписанию таможенного органа производить таможенный контроль, таможенное оформление и пропуск через таможенную границу Украины товаров и транспортных средств и непосредственно выявившие нарушение таможенных правил;

2) должностные лица подразделения по организации борьбы с контрабандой и нарушениями таможенных правил ГТСУ, подразделений по борьбе с контрабандой и нарушениями таможенных правил региональных таможен и таможен, которые согласно должностным обязанностям имеют такое право;

3) другие должностные лица, уполномоченные руководителем ГТСУ или руководителем региональной таможни.

Статья 360 ТКУ предусматривает основания для возбуждения дела о нарушении таможенных правил

К ним относятся:

1) непосредственное выявление должностными лицами таможенного органа нарушения таможенных правил;

2) сообщения о совершении лицом нарушения таможенных правил, полученные от других органов (в том числе таможенных);

3) сообщения о совершении нарушения таможенных правил, полученные от таможенных и правоохранительных органов иностранных государств, а также от международных организаций.

Производство по делу о нарушении таможенных правил осуществляется на украинском языке или на языке большинства населения данной местности.

Лица, участвующие в производстве по делу о нарушении таможенных правил и не владеющие языком, на котором осуществляется производство, вправе делать заявления, давать объяснения, подавать ходатайство на родном языке, а также пользоваться услугами переводчика.

Статья 362 ТКУ регламентирует круг лиц, которые имеют право осуществлять производство по делу о нарушении таможенных правил.

В соответствии с данной статьей производство по делу о нарушении таможенных правил осуществляют должностные лица подразделения по борьбе с контрабандой и нарушениями таможенных правил таможенного органа, в зоне деятельности которого было совершено или выявлено такое нарушение.

Должностные лица подразделения по борьбе с контрабандой и нарушениями таможенных правил региональной таможни могут осуществлять производство по любому делу о нарушении таможенных правил, возбужденному подчиненными региональной таможне таможенными органами.

Должностные лица подразделения по организации борьбы с контрабандой и нарушениями таможенных правил специально уполномоченного центрального органа исполнительной власти в области таможенного дела могут осуществлять производство по любому делу о нарушении таможенных правил, возбужденному любым таможенным органом Украины.

В случае закрытия уголовного дела о контрабанде в отношении конкретного лица при наличии в его действиях состава нарушения таможенных правил материалы о таком нарушении передаются в таможенный орган или в суд для привлечения этого лица к административной ответственности.

Статья 365 ТКУ регламентирует круг лиц, участвующих в производстве по делам о нарушении таможенных правил.

К ним относятся:

лица, привлекаемые к ответственности за нарушение таможенных правил;

представители лиц, привлекаемых к ответственности за нарушение таможенных правил (законные представители, представители, действующие на основании доверенности, поручения);

защитники;

свидетели;

эксперты;

переводчики;

понятые.

Расходы по делу о нарушении таможенных правил возмещаются лицом, в отношении которого вынесено постановление о наложении взыскания. Расходы на оплату услуг переводчика возмещаются за счет Государственного бюджета Украины.

Должностное лицо таможенного органа, в производстве которого находится дело о нарушении таможенных правил, а также должностное лицо, осуществляющее рассмотрение этого дела, обязаны собрать и приложить к делу документы о понесенных на производство дела расходах. Сумы расходов, подлежащих возмещению, указываются в постановлении таможенного органа или суда по делу о нарушении таможенных правил.

Дела о нарушениях таможенных правил, предусмотренные статьями 329-335, 337, 338, 342-344, 346, 347, 354, 355 ТКУ, рассматриваются таможенными органами.

Дела о нарушениях таможенных правил, предусмотрен­ных статьями 336, 339-341, 345, 348-353 ТКУ, а также все дела о нарушениях таможенных правил, совершенных лицами в возрасте от шестнадцати до восемнадцати лет, рассматриваются местными судами (судьями) по местонахождению таможенных органов, должностные лица которых осуществляли производство по этим делам.

Статья 387 определяет должностных лиц таможенных органов которые рассматривают дела о нарушении таможенных правил.

От имени региональных таможен и таможен дела о нарушении таможенных правил рассматриваются руководителями этих таможенных органов или их заместителями, а от имени специально уполномоченного центрального органа исполнительной власти в области таможенного дела – должностными лицами подразделения по организации борьбы с контрабандой и нарушениями таможенных правил, уполномоченными на это руководителем специально уполномоченного центрального органа исполнительной власти в области таможенного дела или его заместителями.

Дело о нарушении таможенных правил рассматривается по местонахождению таможенного органа, в зоне которого совершено правонарушение.

Дело о нарушении таможенных правил рассматривается в пятнадцатидневный срок со дня получения должностным лицом таможенного органа или судом (судьей) материалов, необходимых для разрешения дела.

В соответствии со ст. 391 ТКУ по делу о нарушении таможенных правил таможенный орган, или суд (судья), рассматривающий дело, выносит одно из следующих постановлений:

1) о проведении дополнительной проверки;

2) о наложении административного взыскания;

3) о закрытии производства по делу;

4) о возбуждении уголовного дела о контрабанде.

В постановлении о проведении дополнительной проверки указываются конкретные субъекты, задачи и сроки проверки. Эти действия не должны нарушать права лица, вредить хозяйственной деятельности юридического лица.