Іі.Елементи операційних витрат

Назва статті

Код рядка

Звітний

рік

Попередній рік

1

2

3

4

Матеріальні затрати

230

145

614

Витрати на оплату праці

240

93

Відрахування на соціальні заходи

250

37

Амортизація

260

324

438

Інші операційні витрати

270

609

403

Разом

280

1 078

1 585

Середньорічна кількість простих акцій

300

74 634

74 634

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

310

74 634

74 634

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію, грн.

320

(8,21341)

(8,21341)

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію, грн.

330

(8,21341)

(8,21341)

Дивіденди на одну просту акцію

340

№

Вид контролю

Питома вага вкладень в капітал об’єкта інвестування, %

Характеристика видів впливу

Метод консолідації

1

2

3

4

5

1

Контроль

Більше 50

Можна довести, що таке володіння є контролем

Повна консолідація

2

Контроль

Менше 50

Консолідована група здійснює ефективний контроль лише над певними аспектами діяльності асоційованої компанії

Участь у капіталі

3

Контроль

Менше 20, а також від 20 до 50

Контроль є, якщо інвестор (банк) прямо або опосередковано, через третіх осіб, володіє часткою управлінських голосів, що перевищує 50% завдяки угодам з іншими інвесторами, має право управляти виробничою та фінансовою політикою підприємства за установчими документами, має право призначати або звільняти з посади більшість членів органу управління компанії, має право визначального голосу в керівному органі компанії

Повна консолідація

4

Суттєвий вплив

Від 20 до 50

Можна довести, що таке володіння є суттєвим впливом

Участь у капіталі

5

Суттєвий вплив

Менше 20

Суттєвий вплив (прямий або опосередкований, через третіх осіб) є якщо виконуються мінімум дві з чотирьох вимог:

1.Інвестор має представників в керівному органі об’єкта інвестування;

2. Інвестор бере участь у визначенні стратегії і операцій компанії - об’єкта інвестування.

3.Між материнським банком і об’єктом інвестування здійснюється обмін керівним персоналом;

4. Інвестор надає суттєву технічну інформацію.

Участь у капіталі

6

Інвестиції

Більше 50

Можна довести, що інвестиції здійснені з метою подальшого перепродажу протягом 12 місяців з дати інвестування

Відображаються як утримувані для продажу

рядок

Назва статті

Звітний рік

Попередній рік

1

2

3

4

АКТИВИ

1

Грошові кошти та їх еквіваленти

2

Торгові цінні папери

3

Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визначенням результату переоцінки у фінансових результатах

4

Кошти в інших банках

5

Кредити та заборгованість клієнтів

6

Цінні папери в портфелі банку на продаж

7

Цінні папери в портфелі банку до погашення

8

Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії

9

Інвестиційна нерухомість

10

Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток

11

Відстрочений податковий актив

12

Гудвіл

13

Основні засоби і нематеріальні активи

14

Інші фінансові активи

15.

Інші активи

16

Довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття

17

Усього активів

ЗОБОВ’ЯЗАННЯ

18

Кошти банків

19

Кошти клієнтів

20.

Боргові цінні папери, емітовані банком

21

Інші залучені кошти

22

Зобов’язання щодо поточного податку на прибуток

23

Відстрочені податкові зобов’язання

24

Резерви за зобов’язаннями

25

Інші фінансові зобов’язання

26

Інші зобов’язання

27

Субординований борг

1

2

3

4

28

Зобов’язання, що пов’язані з довгостроковими активами, призначеними для продажу, чи групами вибуття

29

Усього зобов’язань

ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ

30

Статутний капітал

31

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

32

Резервні та інші фонди банку

33

Чисті активи, що належать акціонерам (учасникам) банку

34

Частка неконтролюючих учасників

35

Усього власного капіталу та частка неконтролюючих учасників

36

Усього пасивів

рядок

Назва статті

Звітний

рік

Попередній рік

1

2

3

4

1

Чистий процентний дохід

1.1

Процентний дохід

1.2

Процентні витрати

2

Комісійний дохід

3

Комісійні витрати

4

Результат від торгових операцій з цінними паперами в торговому портфелі банку

5

Результат від операцій з хеджування

6

Результат від переоцінки інших фінансових інструментів, які обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах

7

Результат від торгівлі іноземною валютою

1

2

3

4

8

Прибуток/(Збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових активів за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова

9

Прибуток/(Збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових зобов'язань за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова

10

Результат від переоцінки об'єктів інвестиційної нерухомості

11

Результат від переоцінки іноземної валюти

12

Резерви під заборгованість за кредитами

13

Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж

14

Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж

15

Знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення

16

Резерви за зобов’язаннями

17

Інші операційні доходи

18

Доходи/(Витрати) від дострокового погашення заборгованості

19

Адміністративні та інші операційні витрати

20

Дохід від участі у капіталі

21

Прибуток (збиток) до оподаткування

22

Податок на прибуток

23

Прибуток (збиток) після оподаткування

24

Чистий прибуток/(збиток) від продажу довгострокових активів, призначених для продажу

25

Чистий прибуток (збиток)

26

Прибуток (збиток) консолідованої групи:

26.1.материнського банку

26.2.частки неконтролюючих учасників

27

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію, грн.

28

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію, грн.