Финансовый план техцентра без учета выкупа автомобилей и автоломбарда
Таблица 4 проектная мощность, руб
Статья Дохода\ расхода |
Средний ежедневный доход |
Средний ежедневный расход |
Доход за месяц |
Расход за месяц |
Баланс за месяц |
Малярный цех |
15000 |
|
315000 |
|
|
Слесарный цех |
9000 |
|
189000 |
|
|
диагностика |
1200 |
500 |
25200 |
10500 |
|
Продажа новых и б\у запчастей |
10000 |
|
210000 |
|
|
Заработная плата |
|
18793 |
|
394670 |
|
реклама |
|
1429 |
|
30000 |
|
Арендная плата |
|
5715 |
|
120000 |
|
Коммунальные платежи |
|
953 |
|
20000 |
|
Итого |
35200 |
27390 |
739200 |
575170 |
164030 |
На основании данных, представленных в таблице 4 видно, что при условии выхода техцентра на проектную мощность без учета выкупа автомобилей с учетом всех издержек техцентр приносит 164030 на развитие и прибыль учредителей. Для выхода на полную мощность техцентру потребуются следующие первоначальные вложения:
Таблица 5: первоначальные инвестиции
Наименование вложения |
Требуемая сумма |
Необходимость повторных инвестиций |
пояснения |
оборудование |
339000 |
50000 |
специнструмент |
Арендная плата (первый и последний месяц) |
240000 |
120000 |
Второй месяц аренды |
сайт |
15000 |
5000 |
улучшения |
реклама |
60000 |
30000 |
Второй месяц |
Подключение к беспроводному интернету |
7000 |
0 |
|
мебель |
16000 |
0 |
|
Вывеска+монтаж |
4500 |
0 |
|
итого |
0 |
0 |
886500 |
Согласно данным таблицы видно, что для запуска проекта необходимы финансовые вливания в размере 886500, также для создания буфера в случае возвратов товара и прочих издержек на первые три месяца потребуется ориентировочно 100000р, итого с учетом страхового буфера сумма старт-апа составляет 986500р.
Далее мы рассмотрим сроки окупаемости проекта, выход на точку безубыточности и выход проекта на возврат внесенных денежных средств.
Таблица 6 1-4 месяц работы, раскрутка сервиса
Статья расхода/дохода |
1 месяц работы март |
2 месяц работы апрель
|
3 месяц работы май |
4 месяц работы июнь |
||||||
|
расход |
доход |
расход |
доход |
расход |
доход |
расход |
доход |
||
Реклама VSE-ZP |
10000 |
|
10000 |
|
10000 |
|
- |
|
||
Создание сайта |
15000 |
|
5000 |
|
|
|
|
|
||
Реклама яндекс(индексирование сайта) |
50000 |
|
30000 |
|
30000 |
|
30000 |
|
||
Выполненные работы |
|
75000 |
|
75000 |
|
125000 |
|
300000 |
||
Прибыль от проданных запчастей и агрегатов |
|
50000 |
|
75000 |
|
150000 |
|
200000 |
||
Арендная плата |
240000 |
|
0 |
|
120000 |
|
120000 |
|
||
Коммунальные платежи |
|
|
5000 |
|
15000 |
|
20000 |
|
||
Заработная плата |
60000 |
|
90000 |
|
90000 |
|
250000 |
|
||
итого |
375000 |
125000 |
140000 |
150000 |
265000 |
275000 |
420000 |
500000 |
||
Баланс по итогам месяца |
-250000 |
10000 |
10000 |
80000 |
||||||
Согласно данным таблицы 6 видно, что сервис выходит на рубеж окупаемости на 4-й месяц после начала работ при условии разовых вложений в размере 375000р без учета стоимости оборудования и мебели, вывески и других разовых вложений. Скачок продаж мог бы наблюдаться уже не третий месяц работы, однако майские праздники значительно снижают спрос, в связи с массовым отъездом целевой аудитории за город. На 4-й месяц техцентр еще не выходит на проектную мощность. Рассмотрим следующую декаду года:
Таблица 7 5-8 месяцы функционирования объекта
Статья расхода/дохода |
5 месяц работы июль |
6 месяц работы август |
7 месяц работы сентябрь |
8 месяц работы октябрь |
|||||
|
расход |
доход |
расход |
доход |
расход |
доход |
расход |
доход |
|
Реклама яндекс(индексирование сайта) |
30000 |
|
30000 |
|
30000 |
|
30000 |
|
|
Выполненные работы |
|
330000 |
|
320000 |
|
330000 |
|
350000 |
|
Прибыль от проданных запчастей и агрегатов |
|
230000 |
|
220000 |
|
216000 |
|
220000 |
|
Арендная плата |
120000 |
|
120000 |
|
120000 |
|
120000 |
|
|
Коммунальные платежи |
20000 |
|
20000 |
|
20000 |
|
23000 |
|
|
Заработная плата |
280000 |
|
270000 |
|
273000 |
|
285000 |
|
|
итого |
450000 |
560000 |
440000 |
540000 |
443000 |
546000 |
458000 |
570000 |
|
Баланс по итогам месяца |
110000 |
100000 |
103000 |
112000 |
|||||
Таблица 7 показывает нам показатели за период летнего времени, когда реклама в яндексе уже проиндексировалась, однако наступает период отпусков, и спрос снижается относительно максимально возможного. Сентябрь также не является периодом максимального спроса, т.к. в сентябре – период сбора родителями школьников, связанный с финансовыми затратами. Небольшое улучшение заметно в октябре в связи с началом сезона дождей, увеличением аварийности, и, как следствие, большим спросом на кузовные работы и запчасти. Наблюдается динамика приближения показателей к проектной мощности
Далее мы рассмотрим последнюю декаду первого года работы объекта, 8-12 месяцы.
Таблица 8 9-12 месяц работы
Статья расхода/дохода |
9 месяц работы ноябрь |
10 месяц работы декабрь |
11 месяц работы январь |
12 месяц работы февраль |
|||||
|
расход |
доход |
расход |
доход |
расход |
доход |
расход |
доход |
|
Реклама яндекс(индексирование сайта) |
30000 |
|
30000 |
|
50000 |
|
30000 |
|
|
Выполненные работы |
|
350000 |
|
380000 |
|
200000 |
|
350000 |
|
Прибыль от проданных запчастей и агрегатов |
|
250000 |
|
270000 |
|
200000 |
|
230000 |
|
Арендная плата |
120000 |
|
120000 |
|
120000 |
|
120000 |
|
|
Коммунальные платежи |
26000 |
|
30000 |
|
20000 |
|
30000 |
|
|
Заработная плата |
300000 |
|
325000 |
|
200000 |
|
290000 |
|
|
итого |
476000 |
600000 |
505000 |
650000 |
390000 |
400000 |
470000 |
580000 |
|
Баланс по итогам месяца |
124000 |
145000 |
10000 |
110000 |
|||||
Согласно данным таблицы 8 видно приближение к проектной мощности в ноябре, еще большее приближение в декабре и сильный спад в январе в связи с новогодними каникулами и крупными затратами целевой аудитории на новогодние праздники.
Диаграмма1
Согласно представленной диаграмме видно что за первый год реально достичь максимально приближенного значения к проектной мощности предприятия. Однако значение соответствующее проектной мощности и превышающее его можно достичь на второй год, задействовав ресурсы на покупку шиномонтажного оборудования. Согласно представленным расчетам можно сделать вывод, что при описанных выше условиях мы имеем перспективу рентабельного предприятия. В тандеме с площадкой для купли-продажи автомобилей предприятие значительно быстрее выйдет на проектные показатели и сможет отбить вложенные средства уже через 6-8 месяцев после старта. В приложении 1 бизнес-план по организации выкупа автомобилей.