- •1. План проведения практического занятия
- •2. Методические указания для студентов по выполнению практической работы
- •Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми с акцептом плательщиков
- •Виды операций в соответствии с Перечнем условных обозначений (шифров) документов
- •Составление платежного требования с акцептом плательщика
- •Порядок составления заявления об отказе от акцепта
- •Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми без акцепта плательщиков
- •3. Вопросы для самоконтроля по теме
- •1 Вариант
- •Практическая работа № 8 по междисциплинарному курсу «Организация наличного и безналичного денежного обращения» на тему: «Оформление платёжного требования».
- •2 Вариант
Порядок составления заявления об отказе от акцепта
Наименование реквизита |
Порядок заполнения |
Поле «Наименование плательщика, номер счета» |
Наименование плательщика и номер его расчетного счета. |
Поле «Наименование банка плательщика» |
Наименование банка, в котором открыт расчетный счет плательщика |
Поле «Заявление об акцепте, отказе от акцепта» |
В строке «__»______20__ года указывается дата составления заявления (число - цифрами, месяц - прописью, год - цифрами (полностью). |
Строка «Заявляем об акцепте, отказе от акцепта платежного требования» |
Подчеркивается нужное. |
Поле «№__ от«_»___ 20__ г.» |
Номер, дата платежного требования. Далее - сумма цифрами и сумма прописью, в рублях и копейках. При указании даты число записывается цифрами, месяц - прописью, год – цифрами. |
Строка «Оконч. срока акцепта» |
Дата, при наступлении которой истекает срок акцепта платежного требования. Число записывается цифрами, месяц - прописью, год – цифрами. |
Строка «Получатель» |
Наименование получателя денежных средств указывается, как в платежном требовании. |
Стажа «Счет № » |
Расчетный счет получателя денежных средств, далее - наименование банка получателя, указывается, как в платежном требовании. |
Строка «Корреспондентский счет банка № » |
Номер корреспондентского счета банка и его БИК. |
Строка «Акцептовано в сумме » |
В заявлении об акцепте цифрами и прописью заполняется акцептованная сумма денежных средств. |
Строка «Отказ от акцепта (полный или частичный)» |
В заявлении об отказе от акцепта цифрами и прописью заполняется сумма денежных средств, относительно которой составляется заявление. |
Строка «Мотив отказа (пункт, №, дата договора)» |
Причина отказа (ссылка на пункт соответствующего договора). |
Поле «Подписи плательщика» |
Подписи (подпись) лиц(а), имеющих(его) право подписи расчетных документов, проставляются согласно образцам, заявленным плательщиком кредитной организации, филиалу кредитной организации или учреждению Банка России, и оттиск печати (при ее наличии). |
Поле «Отметки банка» |
В случае разрешения принять отказ от акцепта, после сопоставления условий указанного в заявлении договора, указывается дата проведения операции акцепта или отказа от акцепта и подпись ответственного исполнителя банка плательщика. |
Экземпляр заявления вместе с копией платежного требования и мемориальным ордером помещаются в документы дня в качестве основания списания суммы платежного требования с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты, и возврата расчетного документа без оплаты.
При частичном отказе от акцепта платежное требование не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, списывается в полной сумме мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты, и оплачивается в сумме, акцептованной плательщиком. При этом сумма платежного требования, обозначенная цифрами, обводится и рядом с ней выводится новая сумма, подлежащая оплате. Произведенная запись заверяется подписью ответственного исполнителя банка.
Один экземпляр заявления вместе с первым экземпляром платежного требования помещаются в документы дня в качестве основания списания денежных средств со счета клиента. Другой экземпляр заявления не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, направляется в банк-эмитент для передачи получателю средств.