Виды операций в соответствии с Перечнем условных обозначений (шифров) документов
Условные цифровые обозначения документов |
Наименование документов, по которым отражены операции |
01 |
Списано, зачислено по платежному поручению |
02 |
Оплачено, зачислено по платежному требованию |
03 |
Оплачен наличными денежный чек |
04 |
Поступило наличными по объявлению на взнос наличными |
05 |
Оплачено, зачислено по требованию-поручению |
06 |
Оплачено, зачислено по инкассовому поручению |
07 |
Оплачено, поступило по расчетному чеку |
08 |
Открытие аккредитива, зачисление сумм неиспользованного, аннулированного аккредитива |
09 |
Списано, зачислено по мемориальному (расходному, приходному кассовому) ордеру |
10 |
Документ по погашению кредита, кроме поименованных выше |
11 |
Документы по выдаче кредита, зачислению кредита на счет, кроме поименованных выше |
12 |
Зачислено на основании авизо |
13 |
Расчеты с применением банковских карт |
16 |
Списано, зачислено по платежному ордеру |
Алгоритм составления платёжного требования:
Действие 1. Заполнение платежного требования с акцептом по форме № 0401061.
Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору. При этом срок для акцепта должен быть не менее пяти рабочих дней.
В платежном требовании, оплачиваемом с акцептом плательщика, в поле «Условие оплаты» получатель средств проставляет «с акцептом».
На всех экземплярах принятых исполняющим банком платежных требований ответственный исполнитель банка в поле «Оконч. срока акцепта» проставляет дату, по наступлении которой истекает срок акцепта платежного требования. При исчислении даты в расчет принимаются рабочие дни. День поступления в банк платежного требования в расчет указанной даты не принимается.
Таблица 1
Составление платежного требования с акцептом плательщика
Наименование реквизита |
Порядок заполнения |
Примечания |
Поле «Платежное требование №» |
Порядковый номер документа. |
Если платежи осуществляются через расчетную сеть Банка России и номер платежного поручения состоит более чем из трех цифр, то три последних разряда номера должны быть отличны от нуля. |
Поле «Дата» |
Дата составления платежного требования. |
Число, месяц, год записываются цифрами (в формате ДД.ММ.ГГГГ), или число указывают цифрами, месяц - прописью, год - цифрами (полностью). |
Поле «Вид платежа» |
Заполняется после указаний Банка России. |
|
Поле «Срок для акцепта» |
Количество дней для акцепта, установленного договором, в случае если платеж производится при условии акцепта платежного требования плательщиком. |
Если в платежном требовании, подлежащем акцепту плательщиком, срок для акцепта не указан, то сроком для акцепта следует считать 5 рабочих дней. |
Поле «Сумма прописью» |
С начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью, при этом слово «рубль» («рублей», «рубля») не сокращается. Копейки указываются цифрами, слово «копейка» («копейки», «копеек») также не сокращается. |
Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в поле «Сумма» указываются сумма платежа и знак равенства «=». |
Поле «Плательщик» |
ИНН (если он присвоен) или КИО (код иностранной организации) и наименование плательщика средств. |
|
Поле «Плательщик. Сумма» |
Сумма платежа цифрами. Рубли отделяются от копеек знаком «-» (тире). |
Если сумма платежа цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не проставлять, а указать сумму платежа и знак равенства «=». |
Поле «Сч. №» |
Номер счета плательщика. |
Номер счета может не проставляться, если плательщиком является кредитная организация, филиал кредитной организации |
Поле «Банк плательщика» |
Наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле «БИК». |
Если плательщиком средств является кредитная организация, филиал кредитной организации, то ее наименование повторяется в поле «Банк плательщика» |
Поле «БИК» графы «Банк плательщика» |
Банковский идентификационный код кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России. |
|
Поле «Сч. №» графы «Банк плательщика» |
Номер счета банка плательщика (номер корреспондентского счета, открытого кредитной организации или филиалу кредитной организации в учреждении Банка России). |
Данное поле не заполняется, если плательщик не является кредитной организацией или филиалом кредитной организации и обслуживается в учреждении Банка России или является учреждением Банка России. |
Графа «Банк получателя» |
Наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России. |
Если получателем средств является кредитная организация, филиал кредитной организации, то ее наименование повторяется в поле «Банк получателя». |
Поле «БИК» графы «Банк получателя» |
Банковский идентификационный код банка получателя. |
|
Поле «Сч. №» графы «Банк получателя» |
Номер счета банка получателя. |
Данное поле не заполняется, если получатель - клиент, не являющийся кредитной организацией или филиалом кредитной организации, и обслуживается в учреждении Банка России или является учреждением Банка России. |
Графа «Получатель» |
ИНН и наименование получателя средств. |
|
Поле «Сч. №» графы «Получатель» |
Номер лицевого счета получателя в кредитной организации, филиале кредитной организации или в учреждении Банка России. |
Номер лицевого счета в кредитной организации, филиале кредитной организации можно указывать, если получателем является кредитная организация или филиал кредитной организации. |
Поле «Вид оп.» |
Шифр вида операции. |
Согласно «Перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в банках» . |
Поля «Наз. пл.» (назначение платежа), «Код» и «Рез. поле» |
Не заполняются до указаний Банка России. |
|
Поле «Очер. плат.» |
Очередность платежа. |
В соответствии с действующим законодательством РФ и нормативными актами Банка России. |
Поле «Назначение платежа» |
Наименование товаров, выполненных работ, оказанных услуг, номер и дата договора, номер, дата и сумма товарных документов, способ отправления, дата отгрузки, номера транспортных документов, грузоотправитель и место отравления, грузополучатель и место назначения, налог (выделяется отдельной строкой или делается ссылка на то, что налог не уплачивается). |
В установленных случаях указываются показания измерительных приборов и действующих тарифов либо производится запись о расчетах на основании измерительных приборов и действующих тарифов. |
Строка «Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов» |
Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов. |
Указывается в случае, если эти документы были отосланы (вручены) плательщику получателем средств. |
Действие 2. Подписание платежного требования.
В специально отведенных полях ставятся подписи (подпись) лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиск печати (при ее наличии) предприятия (организации), выставляющего платежное требование, согласно образцам, заявленным получателем денежных средств кредитной организации, филиалу кредитной организации или учреждению Банка России.
Действие 3. Сдача платежного требования в банк.
В поле «Отметки банка получателя» проставляются штамп (штампы) кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, дата и подпись ответственного исполнителя при представлении платежного требования получателем в обслуживающий его банк.
Далее банк, обслуживающий получателя денежных средств, передает платежное требование в исполняющий банк.
Последний экземпляр платежного требования используется для извещения плательщика о поступлении платежного требования. Указанный экземпляр расчетного документа передается плательщику для акцепта не позже следующего рабочего дня со дня поступления в банк платежного требования. Передача платежных требований плательщику осуществляется исполняющим банком в порядке, предусмотренном договором банковского счета.
Поля «Поступ. в банк плат.» (поступило в банк плательщика), «Срок платежа», «Дата помещения в картотеку», «Отметки банка плательщика» заполняются ответственными исполнителями банка-плательщика.
В поле «Срок платежа» указывается срок платежа по требованиям, оплачиваемым с акцептом плательщика.
При недостаточности или отсутствии средств на счете плательщика платежное требование помещается в картотеку «Расчетные документы, не оплаченные в срок».
В поле «Дата помещения в картотеку» записывается дата помещения платежного требования в картотеку не оплаченных в срок расчетных документов.
При частичной оплате платежного требования в завершающей форму № 0401061 таблице указываются:
в графе «№ ч. плат.» - порядковый номер частичного платежа;
в графе «№ плат, ордера» — номер платежного ордера;
в графе «Дата плат, ордера» - дата платежного ордера, в формате ДД.ММ.ГГГГ;
в графе «Сумма частичного платежа» - сумма цифрами частичного платежа, по правилам, установленным для поля «Сумма»;
в графе «Сумма остатка платежа» - сумма цифрами остатка платежа по платежному требованию по правилам, установленным для поля «Сумма» (при последнем частичном платеже проставляется «0-00»).
В графе «Подпись» проставляется подпись ответственного исполнителя кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, которым производилась запись о частичном платеже.
Платежные требования помещаются исполняющим банком в картотеку «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты» до получения акцепта плательщика либо наступления срока платежа.
Плательщик вправе досрочно акцептовать платежное требование путем представления в банк заявления, составленного в произвольной форме и оформленного подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати.
Плательщик вправе отказаться полностью или частично от акцепта платежных требований по основаниям, предусмотренным в основном договоре, в том числе в случае несоответствия применяемой формы расчетов заключенному договору, с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и указанием мотивов отказа (см. образец).
Отказ плательщика от оплаты платежного требования оформляется заявлением об отказе от акцепта формы № 0401004, составляемым в трех экземплярах. Первый и второй экземпляры заявления оформляются подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати плательщика.
Ответственный исполнитель банка, на которого возложен прием заявлений об отказе от акцепта платежных требований, проверяет правильность и полноту оформления клиентом заявления об отказе от акцепта, наличие основания для отказа, ссылки на номер, дату, пункт договора, в котором это основание предусмотрено, а также соответствие указанных в платежном требовании номера и даты договора и заверяет все экземпляры заявления об отказе от акцепта своей подписью и оттиском штампа банка с указанием даты. Последний экземпляр заявления об акцепте, отказе от акцепта возвращается плательщику в качестве расписки в получении заявления.
Порядок заполнения заявления об отказе от акцепта приведен в таблице 2.
При полном отказе от акцепта платежное требование списывается мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты, не позже рабочего дня, следующего за днем приема заявления, подлежит возврату в банк-эмитент вместе с экземпляром заявления для возврата получателю средств.
Таблица 2