Тема 8. Международные расчеты План

1. Понятие, условия и механизм внешнеторговых расчетов

2. Формы международных расчетов

3. Валютный клиринг

Вопрос 1.

Международные расчеты являются одним из элементов международной валютной системы. Они обслуживают движение товаров, факторов производства и финансовых инструментов.

Международные расчеты охватывают расчеты по экспорту и импорту товаров и услуг, по некоммерческим операциям, кредитам и движению капиталов между странами, по строительству объектов за границей, оказанию помощи развивающимся странам.

Международные расчеты — это урегулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и культурными отношениями между юридическими и физическими лицами разных стран.

Состояние международных расчетов зависит от ряда факторов:

• экономических и политических отношений между странами;

• внутреннего валютного и внешнеторгового законодательства;

• состояния платежных балансов;

• темпов инфляции;

• международных правил и обычаев;

• банковской практики;

• условий внешнеторговых контрактов и кредитных соглашений.

Условия международных расчетов по внешнеторговым контрактам включают следующие основные элементы:

• валюту цены;

• валюту платежа;

• условия платежа;

• формы расчетов;

• банки, через которые будут осуществляться расчеты.

Вопрос 2.

Форма расчетов — это способ передачи денежных средств в погашение обязательств плательщика получателю.

Мировая практика выработала следующие формы расчетов:

• аккредитив (Letter Of Credit);

• инкассо (Collections);

банковский перевод (Bank Transfer/Remittance).

Аккредитив представляет собой финансовый инструмент, с помощью которого банк замещает своим кредитом кредит физического лица, фирмы или компании, с тем чтобы создать более безопасные и экономичные условия для международной торговли.

Инкассо — это операции с документами, осуществляемые банками на основании полученных инструкций в целях:

• получения платежа и (или) акцепта;

• передачи документов против платежа и (или) акцепта;

• передачи документов на других условиях.

Различают два вида инкассо:

• чистое инкассо означает инкассо финансовых документов - переводных и простых векселей, чеков, платежных расписок и тому подобных документов, используемых для получения платежа в форме денежных средств;

• документарное инкассо — это инкассо не сопровождаемых финансовыми документами коммерческих документов (все виды отгрузочных документов, сопровождающих товар), или финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами.

Банковский перевод — это последовательность операций, начинающаяся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, в соответствии с которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица, указанного в платежных инструкциях (бенефициара).

Банковские переводы осуществляются посредством платежных поручений, адресуемых одним банком другому, а при наличии особой межбанковской договоренности — посредством банковских чеков или иных платежных документов.

Платежное поручение представляет собой приказ банка, адресованный своему корреспонденту, о выплате определенной суммы средств по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной им суммы. Банки направляют друг другу платежные поручения, как правило, в электронном виде по международной системе СВИФТ (SWIFT). В Евросоюзе с 1995 г. действует система валютных платежей ТАРГЕТ (TARGE1). Направляемые электронные документы имеют стандартную форму, что обеспечивает однозначное их понимание.