2. Здійснити розрахунок виконання кошторисного плану підприємства по експлуатаційним витратам.

Таблиця 1.2. Виконання кошторисного плану підприємства по експлуатаційним витратам за 2006 - 2007 рр. (тис. грн)

Елементи витрат	Звіт 2006 р.	План 2007 р.	Звіт 2007 р.	до плану +,-	до 2006р +,-
Фонд оплати праці, в т. ч.	20790,4	23065	20352	-2713	-438,4
фонд оплати праці на ремонти	1,4	8	-	-8	-1,4
Відрахування на соціальні заходи	7673,9	8996	7474	-1522	-199,9
в т. ч. відрахування на соціальні заходи на ремонти	0,5	2		2	0,5
Матеріали усього, в т. ч.:	194,3	201	255	+54	+60,7
матеріали без ремонтів	160,0	171	249	+78	+89
матеріали на ремонти	34,3	30	6	-24	-28,3
Паливо в тис. грн.:	47,5	58	64	+6	+16,5
кількість в тонах дизпалива ціна в грн. кількість в тонах бензину ціна в грн.	2,4 3625,0 8,6 4512,0	4 4500,0 10 4000,0	4 3500,0 11 4545,0	100% 77,8% 110% 113,6%	166,7% 96,6% 127,9% 100,7%
Електроенергія в тис. грн.	585,5	690	646	-44	+60,5
електроенергія в тис. кВт - годин електроенергія в копійках	1968,7 29,7	2123,7 32,5	1988 32,5	93,6% 100,0%	101,0% 109,3%
Амортизаційні відрахування	5735,3	7600	7377	-223	+1641,7
Інші Усього, в т. ч.	3368,2	5397	4072	-1325	+703,8
інші на ремонти	298,5	375	583	+208	+284,5
інші без ремонтів	3069,7	5022	3489	-1533	+419,3
У С Ь О Г О витрат по перевезеннях у тому числі:	38395,1	46007	40240	5767	+1844,9
Витрати на ремонти	334,7	415	589	+174	+254,3

Експлуатаційні витрати по перевезенням за 2007 р. склали 40240 тис. грн., що нижче плану витрат на 5767 тис. грн. та вище рівня минулого року на 1844,9 тис. грн.

Аналіз експлуатаційних витрат до плану показав, що:

"фонд оплати праці" - економія на 2713 тис. грн., та “відрахування на соціальні заходи” економія на 1522 тис. грн., в основному за рахунок утримання штату менш ніж плановий;

“матеріали” на 54,0 тис. грн. перевищення відбулось за рахунок придбання нових печаток та штампів у зв’язку з наказом від 17.11.2006р. № 798/Н (про реорганізацію інформаційно-статистичного центру), а також з придбанням матеріалів для завершення капітального ремонту системи енергозабезпечення та серверного залу 5 поверху будинку ІОЦ.

"паливо" на 6,0 тис. грн. відбулось перевищення витрат бензину (при плані 10 т - 40,0 тис. грн., виконання становить 11 т - 50,0 тис. грн) по РІОЦ-2 (м. Кривий Ріг) на службовий автомобіль ГАЗ-2705, держ. номер АЕ 91-65 АТ, у зв’язку з виконанням додаткових робіт, по отриманню технічних засобів зв’язку та ПЕОМ, перевезення працівників по станціях та підприємствах Криворізької дирекції для впровадження АРМ ТВК, АСУ Кадри, АСУ бухгалтерського обліку.

“інші" - економія на 1325 тис. грн., з них перевитрати “інші на ремонти" - 208,0 тис. грн. у зв’язку з виконанням ремонтних робіт, виконаних внутрішнім підрядом (при плані 140,0 тис. грн. виконання становить 438,0 тис. грн), БМЕУ-1,2,5 виробничих приміщень 6 поверху ІОЦ, для забезпечення умовами праці ДП ПКТБ АСУ ЗТ (п.15 наказу УЗ від 12.02.2007 №99-Ц).

Аналіз експлуатаційних витрат до минулого року показав, що:

“фонд оплати праці" - зменшення на 438,4 тис. грн., “відрахування на соц. заходи” зменшення на 199,9 тис. грн. внаслідок відокремлювання Служби статистики (згідно наказу від 25.12.2006р. № 998/Н на 111 чол) з січня поточного року зі складу Інформаційно-обчислювального центру, переведення 69 чол. в ПКТБ АСУ ЗТ (відповідно наказу від 12.02.2007р. № 99-Ц), 140 осіб через ліквідацію регіональних відділів ТЕХПД наказ від 05.03.2007 №178/Н, відпустки по догляду за дитиною та звільненням працівників пенсійного віку;

“матеріали” - збільшення на 89 тис. грн., у зв'язку з ремонтами приміщень, та техніки;

"паливо" - збільшення на 16,5 тис. грн., у зв’язку зі збільшенням ціни та обсягів через додаткові роботи по отриманню та доставці технічних засобів зв’язку та ПЕОМ по АРМ ТВК, АРМ ПЗ та СВР, АСУ Кадри, АСУ Бухобліку.

“електроенергія" - збільшення на 60,5 тис. грн. в зв’язку з підвищенням тарифів;

“амортизаційні відрахування” - збільшення на 1641,7 тис. грн. у зв’язку з надходженням нової техніки згідно плану капітальних вкладень;

"інші" - збільшення на 703,8 тис. грн., з них:

* без ремонтів - збільшення на 419,3 тис. грн., в основному по шифру №55 “супроводження комп'ютерних програм" у зв’язку з укладанням, на виконання п.26.2. Протоколу Координаційної Ради від 03.09.2007, Договору з ТОВ НВФ "ТМСофт" на послуги з організації і забезпечення технічної підтримки і надання консультацій користувачам АРМ ТВК, АРМ ПЗ та СВП (від 27.12.2007 №ПР/ІОЦ - 073605/НЮ). Сума за договором 333,3 т. грн та Договору з ДТГО ПЗЗ-ю по забезпеченню супроводження АСК ПП УЗ, а також з придбанням нематеріальних активів програмного забезпечення 28 грудня 2007 р.

* на ремонти - збільшення на 284,5тис. грн., за роботи, які виконані БМЕУ-1,2,5 виробничих приміщень 6 поверху ІОЦ, для забезпечення умовами праці ДП ПКТБ АСУ ЗТ (п.15 наказу УЗ від 12.02.2007 №99-Ц).