3.Порядок розробки суб'єктами первинного фінансового моніторингу програм проведення фінансового моніторингу відповідно до операцій банку.

Вимоги до Правил внутрішнього фінансового моніторингу та програм здійснення фінансового моніторингу визначені розділом 2 Положення, відповідно до якого Правила внутрішнього фінансового моніторингу розробляються банком з урахуванням вимог законів України, що регулюють питання запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, цього Положення, нормативно-правових актів Національного банку України, актів Уповноваженого органу, прийнятих на виконання та відповідно до цих законів, рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей, Базельського комітету банківського нагляду.

Основним принципом розроблення та реалізації Правил внутрішнього фінансового моніторингу і програм здійснення фінансового моніторингу банку є забезпечення участі працівників банку (у межах їх компетенції) у виявленні фінансових операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму.

Програми здійснення фінансового моніторингу розробляються та реалізуються банком для забезпечення функціонування внутрішньобанківської системи запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Програми здійснення фінансового моніторингу розробляються банком відповідно до окремих напрямів його діяльності з обслуговування клієнтів і потребують постійного оновлення в процесі проведення фінансового моніторингу.

Програми здійснення фінансового моніторингу мають містити визначені законодавством України ознаки фінансових операцій, які підлягають фінансовому моніторингу, інші ознаки таких операцій, які відповідно до специфіки та напрямів діяльності самостійно визначаються та поновлюються банком на постійній основі, а також з урахуванням відповідного довідника, формування та внесення змін до якого здійснюється Уповноваженим органом за погодженням з Національним банком України.

Програми здійснення фінансового моніторингу операцій з цінними паперами розробляються та поновлюються банками відповідно до вимог цього Положення з урахуванням рекомендацій Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Для забезпечення виконання вимог законів України з питань запобігання легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, банки зобов'язані розробляти і реалізовувати програми ідентифікації та вивчення своїх клієнтів, а також програми навчання і підвищення кваліфікації працівників.

Банки на власний розсуд можуть розробляти і реалізовувати в межах чинного законодавства також інші програми, що стосуються запобігання використанню банку для здійснення легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Правила внутрішнього фінансового моніторингу банку та програми здійснення фінансового моніторингу є документами з обмеженим доступом. Порядок та режим доступу до цих документів працівників банку визначається відповідальним працівником банку (філії) залежно від їх функціональних обов'язків за погодженням з керівником банку (філії).

Правила внутрішнього фінансового моніторингу, програми здійснення фінансового моніторингу та інші документи з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, затверджуються органами управління банку в порядку, визначеному установчими документами банку за поданням відповідального працівника.

Правила внутрішнього фінансового моніторингу банку та програми здійснення фінансового моніторингу розробляються з урахуванням необхідності:

а) забезпечення конфіденційності інформації про факт передавання відомостей про фінансову операцію клієнта Уповноваженому органу;

б) забезпечення конфіденційності інформації про внутрішні документи банку з питань здійснення фінансового моніторингу;

в) забезпечення конфіденційності інформації про рахунки і внески клієнтів банку, про клієнтів і їх операції, а також інших відомостей, що становлять банківську таємницю;

г) запобігання залученню працівників банку до легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Правила внутрішнього фінансового моніторингу банку мають, зокрема, містити таке:

а) опис організаційної структури внутрішньобанківської системи запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;

б) вимоги до кадрового забезпечення внутрішньобанківської системи запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, права та обов'язки відповідальних працівників банку та філії, а також інших працівників банку, відповідальних за виконання програм здійснення фінансового моніторингу;

в) основні засади діяльності окремого структурного підрозділу банку із запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом (у разі його створення);

г) порядок обігу та забезпечення конфіденційності інформації щодо фінансових операцій, які підлягають фінансовому моніторингу;

ґ) порядок прийняття рішення щодо надання інформації про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу до Уповноваженого органу;

д) порядок зберігання інформації з питань фінансового моніторингу.

Програма здійснення фінансового моніторингу за певним напрямом обслуговування клієнтів має містити:

а) ознаки операцій за певним напрямом діяльності, які підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу;

б) ознаки операцій за певним напрямом діяльності, які підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу;

в) порядок виявлення фінансових операцій, які:

1) підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу;

2) підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу;

3) можуть бути пов'язані, мати відношення або призначатися для

фінансування тероризму;

г) порядок проведення заходів щодо з'ясування суті та мети операції клієнта, що підлягає фінансовому моніторингу;

ґ) порядок підготовки та надання відповідальному працівнику банку (філії) інформації, необхідної для прийняття рішення про інформування Уповноваженого органу.

Етапи здійснення функцій первинного фінансового моніторингу

• І. Ідентифікація:

• клієнтів, які відкривають рахунки в банку;

• клієнтів, які здійснюють операції, що підлягають фінансовому моніторингу;

- клієнтів, які здійснюють операції з готівкою без відкриття рахунку на суму, що перевищує 50.000,00 гривень, або еквівалент цієї суми в іноземній валюті;

- осіб, які діють від імені зазначених клієнтів.

• 2. Виявлення операцій:

• аналіз фінансових операцій здійснюється працівниками банку перед їх проведенням, а також у подальшому в процесі обслуговування клієнта;

• працівник банку не пізніше 12 години наступного робочого дня відповідно до внутрішніх процедур банку повідомляє про виявлені операції відповідальному працівнику;

• внутрішніми процедурами банку має забезпечуватися фіксування надходження такого повідомлення до відповідального працівника (отримання відповідальним працівником такого повідомлення) та прийнятого ним рішення щодо реєстрації цієї операції.

• 3. Реєстрація операцій:

• відповідальний працівник приймає рішення про потребу реєстрації виявленої операції;

• інформація про фінансову операцію має бути внесена до реєстру якнайшвидше, але не пізніше наступного робочого дня з часу отримання банком розрахункових чи касових документів або виявлення працівником банку факту проведення операції, яка підлягає фінансовому моніторингу.

4.Прийняття рішення:

за результатами вжиття заходів щодо з'ясування суті та мети проведення клієнтом операції відповідальний працівник приймає рішення стосовно:

а) проведення або відмови в її проведенні;

б) надання або ненадання Уповноваженому органу інформації про цю операцію.

Рішення про надання або ненадання Уповноваженому органу інформації про фінансову операцію, яка підлягає внутрішньому фінансовому моніторингу, приймається відповідальним працівником відповідно до внутрішніх процедур банку, не пізніше 10 робочих днів з дня реєстрації такої операції.

• 5. Надання інформації Уповноваженому органу про фінансову операцію:

• що підлягає обов'язковому фінансовому моніторингу не пізніше трьох робочих днів з часу її реєстрації;

• у забезпеченні здійснення якої клієнту було відмовлено не пізніше наступного робочого дня з часу її реєстрації;

• щодо якої в працівників банку (філії) є мотивовані підозри, що вона може здійснюватися з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, в день виникнення таких підозр;

- щодо якої в банку є мотивовані підозри, що вона може бути пов'язана, мати відношення або призначатися для фінансування терористичної діяльності в день виявлення такої операції. Одночасно інформація про таку операцію надається до підрозділу СБУ за місцем розташування банку (філії) у порядку, узгодженому банком (філією) з цим органом. Порядок надання такої інформації має забезпечувати її гарантовану доставку та конфіденційність.

- у разі закриття банком рахунку клієнта на підставі статті 64 ЗУ "Про банки і банківську діяльність" протягом трьох робочих днів з дня закриття рахунку.

• 6. Контроль взяття інформації на облік:

• надання Уповноваженому органу інформації про фінансові операції здійснюється у формі файлів-повідомлень;

• у разі отримання ненульових кодів помилок відповідальний працівник має забезпечити повторне надсилання даних в складі нового файла-повідомлення;

• файл-повідомлення про взяття (відмову від взяття) фінансової операції на облік з нульовими кодами помилок є підтвердженням того, що ця операція взята на облік Уповноваженим органом;

у разі неможливості відправлення файла-повідомлення ЕП, відповідальний працівник звертається до відповідного теруправління Національного банку України з проханням надіслати сформований файл-повідомлення на адресу Уповноваженого органу.

7. Надання додаткової інформації про фінансову операцію:

- надання банком (філією) інформації про

фінансову операцію, яка підлягає фінансовому

моніторингу, та осіб, які брали (беруть) участь у

проведенні, на вимогу Уповноваженого і органу здійснюється шляхом формування та І надсилання файла-відповіді протягом трьох

робочих днів із часу отримання від | Уповноваженого органу файла-запиту;

| - копії документів та інша інформація

надсилається до ДКФМ у вигляді файлу -І додатка, зашифрованого програмними | засобами АРМ-НБУ разом із файлом-| повідомленням.