16. Понятие, значение, характеристика видов активных операций коммерческих банков.

Активные – направление размещения, во что вложены. Пассивные – источник (собственный или заемный) – у банка не больше 20% СК.

Активные операции коммерческих банков – операции по размещению банковских ресурсов. Цель размещения – прибыль и поддержание ликвидности. Банк должен обеспечить доходность, поддерживая ликвидность. При активных операциях банк стремится к максимальной доходности при поддержании минимально требуемого уровня ликвидности. Ликвидность – способность банка ответить по своим обязательствам.

1) ссудные операции (при этом обязан создавать резервы для возможных потерь по кредитам) – мало ликвидные;

Основные виды: 1) по категориям заемщиков: ссуды населению, юридическим лицам, межбанковские, органам государственной власти; 2) по срокам: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3 лет), долгосрочные (свыше 5 лет); 3) по обеспечению: не обеспеченные (бланковые) ссуды, обеспеченные залогом, гарантированные (поручительство 3 лиц); 4) по степени риска: стандартные, нестандартные (риск до 20 %), сомнительные, проблемные, безнадежные; 5) по срокам погашения: онкольные (до востребования), срочные (на определенный срок); 6) по порядку выдачи: в наличной и безналичной формах и т.п.

2) вложения в ЦБ – достаточно ликвидные;

Цель вложения в ЦБ:

- торговый портфель (покупка на срок до 6 месяцев для перепродажи и с целью поддержания ликвидности),

- инвестиционный портфель (на срок более 6 месяцев для получения доходов),

3) кассовые операции (наличность в кассе банка, средства на счетах в ЦБ, и на корсчета других банков) – самые ликвидные, но не доходные;

4) вложения в основные средства (земля, здания, оборудование) – неликвидные,

5) финансовые услуги (комиссионно-посреднические, лизинг, факторинг, траст, агентские отношения).

Лизинг – аренда имущества купленного лизингодателем для лизингополучателя при сохранности права собственности на него за лизингодателем на весь срок договора. При этом лизингодатель получает плату за лизинг, а лизингополучатель – имущество.

Факторинговая операция – разновидность посреднических операции, выкуп банком платежных требований у клиента, переуступка банку клиентом неоплаченных долговых требований, возникающих между клиентом и его контрагентом, в процессе выполнения работ, оказания услуг, реализации продукции.

С помощью активных операции банки направляют временно свободные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале. Обеспечивают перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики.

17.Понятие, значение, характеристика видов пассивных операций коммерческих банков.

Активные – направление размещения, во что вложены. Пассивные – источник (собственный или заемный) – у банка не больше 20% СК.

Пассивные операции коммерческого банка – это операции по формированию банковских ресурсов, которые делятся на 2 группы:

1) по формированию собственного капитала – средства, принадлежащие непосредственно банку и не требующие возврата (они необходимы для поддержания его устойчивости и ликвидности).

Нд (норматив достаточности)=СК/Ар

- уставный капитал - служит основным обеспечением обязательств банка и формируется из обыкновенных и привилегированных акций, может пополняться или за счёт увеличения номинальной стоимости акций (долей) или за счёт их дополнительного выпуска.

- резервный капитал, фонд потребления, накопления, резервный фонд формируется за счёт отчислений от прибыли и служит для покрытия убытков, возникающих в результате основной деятельности банка. Его минимальная величина в размере не менее 5 % величины уставного капитала.

- эмиссионный доход - может быть получен двумя способами: во-первых как разница между номинальной стоимостью акций и суммой взноса в уставный капитал в иностранной валюте, пересчитанной в рубли по официальному курсу ЦБ на дату внесения взноса, во- вторых как разница между номинальной и продажной стоимостью акций в рублях.

- нераспределенная прибыль

2) по привлечению заемных – средства, не принадлежащие банку и требующие возврата их владельцам:

- депозиты (вклады) – срочные и до востребования,

- остатки на счетах клиентов,

- межбанковские кредиты,

- выпуск собственных долговых ЦБ – векселя, облигационные займы, депозитные сберегательные сертификаты,

- внешние займы,

- операции РЕПО – продажа бумаг из портфеля активов на короткий срок с обязательством обратного выкупа по более высокой цене.

Определив удельный вес каждой из этих групп в общей сумме привлеченных средств, можно составить представление о структуре пассивов банка. Для привлечения финансовых средств многие банки широко используют заемные средства по линии межбанковских кредитов. Это один из самых дорогих источников. Но во время оттока вкладов из банка для увеличения средств на корреспондентском счете и своевременного выполнения обязательств перед клиентами расширение масштабов использования межбанковских кредитов вполне обоснованно.