14. Дайте определение понятию «депозитарное хранилище». Охарактеризуйте порядок предоставления индивидуальных сейфов (ячеек) для закрытого хранения.
Депозитарное хранилище - это изолированное помещение подразделение банка, в котором находится индивидуальные сейфы (ячейки).
Индивидуальные сейфы (ячейки) предоставляются подразделением банка клиенту на основании заключённого между ними договора закрытого хранения на срок до одного года. По решению подразделения банка договор закрытого хранения может заключаться на более длительный срок.
При оформлении договорных отношений должностные лица, ответственные за хранилище, осуществляют:
Работник, назначенный приказом руководителя подразделения банка: знакомит клиента с условиями договора; принимает от клиента заявление на хранение; принимает от юридического лица нотариально заверенную карточку с образцами подписей и оттиском печати; оформляет договор в 2-х экземплярах и передаёт их на подпись руководителю подразделения банка; направляет вышеуказанный пакет документов на право пользование сейфом (ячейкой) учтено - операционному работнику.
Учётно – операционный работник: на основании полученных документов выписывает комплект квитанций на приём наличных денег за пользование индивидуальным сейфом; составляет расходный внебалансовый ордер на выдачу ключа от соответствующего сейфа. Комплект квитанций по оплате всего или частичного срока хранения, внебалансовый расходный ордер, заявление передаются заведующему кладовой (старшему кассиру).
Заведующий кассой (Старший кассир): после проверки представленных документов принимает от клиента по приходным документам причитающееся за хранение вознаграждение;
После оформления всех необходимых документов работник хранилища и работник охраны хранилища сопровождают клиента до хранилища, где клиент в их присутствии убеждается в исправном состоянии запорных механизмов сейфа. При очередном посещении хранилища клиент должен подтвердить своё право на открытие сейфа (ячейки) предъявив экземпляр договора на право пользования сейфом, паспорт, доверенность на представителя клиента ,квитанцию об оплате хранения. Клиент работает с содержимым сейфа в специально отведённой комнате.
15. Дайте определение понятию «валютный рынок». Назовите основные функции валютного рынка. Дайте краткую характеристику внутреннего и внешнего валютного рынка.
Валютный рынок представляет собой организационную форму купли-продажи иностранной валюты, а также платежных документов и ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте.
Функции валютного рынка:
обслуживание международного оборота товаров, услуг» капитала;
формирование валютного курса под влиянием спроса предложения;
предоставление механизмов для защиты от валютных рисков, движения спекулятивных капиталов и инструмента для целей денежно-кредитной политики центрального банки,
Согласно банковскому законодательству валютный рынок Республики Беларусь подразделяется на внутренний и внешний валютный рынок.
Внутренний валютный рынок - сфера обращения иностранных валют и белорусских рублей в результате совершения:
сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты, осуществляемых банками на торгах открытого акционерного общества «Белорусская валютно-фондовая биржа»;
сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты между субъектами валютных операций - банками-резидентами и между банками;
сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты между банками и банками-нерезидентами, между банками и субъектами и валютных операций нерезидентами за Исключением сделок, совершаемых на биржах иностранных государств.
Внешний валютный рынок - сфера обращения иностранных валют и белорусских рублей в результате совершения:
сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты между субъектами валютных операций-резидентами и банками-нерезидентами, между субъектами валютных операций-резидентами и субъектами валютных операций-нерезидентами, между нерезидентами;
сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты, осуществляемых на биржах иностранных государств.
Задача 1.
1.Рассчитать сумму процентов и общую сумму к выдаче по вкладу. Расчет произвести условным методом.
1.09.2012 Иванов С.Ю. открыл в ОАО АСБ «Беларусбанк» г. Гродно депозитный вклад сроком на 5 месяцев в сумме 3 000 000 руб. Процентная ставка по вкладу согласно заключенного договора -38% годовых. Вклад пополняемый.
5.10.2012 Иванов С.Ю. сделал дополнительный взнос в сумме 450 000 рублей, 1.12.2012 увеличилась процентная ставка – 43%. 1.02.2013 счет закрыт.
Решение.
01.09.12 – Открытие вклада на сумму 3000000 руб.
30.09.12 – Начисление процентов
руб.
05.10.12 – Пополнение счета 450000 руб.
30.10.12 – Начисление процентов
руб.
30.11.12 – Начисление процентов
руб.
01.12.12 – Увеличение процентной ставки- 43%
30.12.12 – Начисление процентов
руб.
30.01.13 – Начисление процентов
руб.
Общая сумма начисленных процентов:
95000+107350+109250+123630*2 = 558860 руб.
Общая сумма к выдаче:
3450000+558860 = 4008860 руб.
Задача 2.
1.Рассчитайте сумму процентов по вкладу и общую сумму к выдаче на момент окончания договора. Расчет произвести точным методом.
15.05.2011 в ОАО «Белагропромбанк» заключил договор вкладного счета до востребования с ЗАО «Зико» на сумму 45 000 000 рублей. Процентная ставка по договору установлена 42% годовых.
18.07.2011 дополнительно внесено 2 000 000 рублей.
15.08.2011 снято с депозитного счета ЗАО «Зико» 5 000 000 рублей.
25.09.2011 вклад закрыт и его сумма вместе с начисленными процентами перечислена на счет ЗАО «Зико».
Решение.
15.05.11 Открытие вклада на сумму 45000000 руб.
30.05.11 Начисление процентов по вкладу
руб.
30.06.11 Начисление процентов
руб.
18.07.11 - Пополнение вклада на сумму 2000000 руб.
31.07.11 – Начисление процентов
руб.
15.08.11 – Уменьшение вклада на сумму 5000000 руб.
31.08.11 – Начисление процентов
руб.
25.09.11 – Закрытие вклада, начисление процентов за 24 дня
руб.
Общая сумма начисленных процентов:
880270+1553430+1637430+1546520+1159890=6777540руб.
Общая сумма к выдаче:
42000000+6777540=48777540 руб.
Задача 3
1.Определите, достаточна ли стоимость залога для обеспечения возвратности кредита.
2. Перечислите виды залога.
20.10.2012 клиент банка ОАО «Гроднохлеб» заключило кредитный договор с ОАО «Приорбанк» на получение кредита в сумме 10 000 000 рублей сроком на 1 год.
Процентная ставка за пользование кредитом составляет 51% годовых. В качестве обеспечения возвратности кредита предприятие представило в залог основные средства в сумме 14 000 000 рублей.
Решение.
1.Рассчитаем сумму процентов по данному кредиту
руб.
2) Определим достаточность залога с учетом коэффициента кредитного риска
(10000000+5100000)*1.3=19630000 руб.
Стоимость залога – 14000000 руб.
14000000<19630000, следовательно, стоимости залога для обеспечения возвратности кредита недостаточно. Кредит может быть выдан в меньшем размере.
2. Различают следующие виды залога:залог имущества залогополучателя (движимого и недвижимого) - залог основных средств, залог оборотных активов, залог ценных бумаг, залог денежных средств, залог предприятия как единого имущественного комплекса, ипотека, залог вещей в ломбарде; залог прав - права владения и пользования, любые имущественные права.
Задача 4
01.03.2012 ЗАО «Мак» заключило кредитный договор на получение краткосрочного кредита с ОАО «Приорбанк» сроком на 6 месяцев.
Кредит предоставляется в сумме 10 000 000 рублей. Согласно кредитному договору процентная ставка составляет - 48% годовых. Задолженность по кредиту погашается ежемесячно равными частями в последний рабочий день месяца.
1.Рассчитать сумму погашения основного долга по кредиту и суммы начисленных процентов.
Решение.
01.03. – Выдан кредит на 6 месяцев в сумме 10000000р
Рассчитаем ежемесячно погашаемую сумму
10000000/6= 1666670 руб.
1) 30.03 - Начисление процентов:
2) 30.04 - Начисление процентов:
3) 30.05- Начисление процентов:
4) 30.06 - Начисление процентов:
5) 30.07 - Начисление процентов:
6) 30.08 - Начисление процентов:
Сумма начисленных процентов:
397778+331110+258444+197777+131110+64444=1380663р
Задача 5
1.Определите, достаточна ли стоимость предлагаемого в залог имущества для удовлетворения требований банка в случае невыполнения и своих обязательств.
2.Определите вид кредита в зависимости от его обеспечения.
3.Каковы преимущества и недостатки залога?
Акционерное общество «Контект» обратилось в ОАО «Белагробанк» с ходатайством о выдаче кредита 50 000 000 рублей. Срок действия договора – 3 года. Процентная ставка по кредиту – 45% годовых. В качестве обеспечения возвратности кредита клиент предложил в залог основные средства стоимостью 150 000 000 рублей.
Решение.
1. Рассчитаем сумму процентов по данному кредиту
руб.
Определим достаточность залога с учетом коэффициента кредитного риска
(67500000+50000000)*1.3=152750000 руб.
Стоимость залога – 150000000 руб.
152750000>150000000, следовательно, стоимость предлагаемого в залог имущества не удовлетворяет необходимым требованиям.
2. Данный вид является не обеспеченным, т.к. сумма залога не полностью покрывает расходы банка по выдачи кредита и проценты по нему.
3. Преимуществами залога является обеспечение по договору залога сохранности заложенного имущества на момент расчета должника с кредитором; предпочтительность удовлетворения требования залогодержателя перед другими кредиторами, а также свойство заложенного имущества являться особым побудительным стимулом для выполнения залогодателем обязательства, которое происходит из страха потери этого имущества. К недостатку залога относится возможность взыскания залога в основном по решению суда, а это не дает кредитору в большинстве случаев уверенности в быстром и полном удовлетворении своих требований. Процедура реализации заложенного имущества требует значительного времени. Зачастую предметом залога является не совсем ликвидное имущество, которое сложно реализовать путем продажи с публичных торгов.
Задача 6
15.09.2012 физическое лицо Дагель Ю.И. приобрел у ОАО «Белинвестбанк» сберегательный сертификат стоимостью 2 000 000 рублей сроком на 3 месяца. Процентная ставка по сертификату установлена в размере 33% годовых. Проценты выплачиваются при погашении сертификата.
15.12.2012 наступил срок востребования сберегательного сертификата, однако его владелец в банк не явился.
Сертификат был предъявлен в банк 25.12.2012.
1.Рассчитайте сумму процентов, которые клиент получит по сертификату и общую сумму к выплате.
2.Дайте определение понятию «сберегательный сертификат».
Решение.
30.09 – Начисление процентов
руб.
30.10 – Начисление процентов
руб.
30.11 – Начисление процентов
руб.
15.12 – Срок востребования сертификата банком наступил. Клиент не пришел, следовательно, проценты начисляются с 1 по 14 число включительно
руб.
25.12 – Погашение сертификата
Сумма процентов =29333+55000+55000+25667=165000руб
Сумма к выплате =2000000+165000=2065001руб
2.Сберегательный сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк и право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат или в любом его филиале.
Задание 7