Практическая работа №1 по теме «Бухгалтерская отчетность организаций»

Счет

Наименование счета

Сальдо на начало

Обороты за период

Сальдо на конец

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

01

Основные средства

343400

-

112000

120000

01выб

Выбытие ОС

-

-

120000

120000

02

Амортизация основных средств

-

105200

96000

36100

04

Нематериальные активы

90000

-

50000

-

05

Амортизация НА

-

26000

-

9300

08

Вложения во внеоборотные активы

-

-

162000

162000

09

Отложенные налоговые активы

-

9096

1516

10/1

Сырьё и материалы

176000

-

1185750

1100720

10/3

Топливо

42500

-

900600

926300

10/5

Запасные части

4300

-

56000

42300

10/9

Инвентарь

36400

-

143000

152600

19

НДС по приобретенным ценностям

429543

429543

20

Основное

производство

68100

-

12352325

12290100

26

Общехозяйственные расходы

1382700

1382700

43

Готовая продукция

196935

-

12290100

12310035

44

Расходы на продажу

-

-

1140900

1140900

50

Касса

16790

-

8112160

8095360

51

Расчётные счета

776590

-

22992200

22238300

60

Расчёты с

поставщиками

108200

493500

2861613

2815893

107050

446630

62

Расчеты с

покупателями

379800

232100

19609890

19109000

686690

38100

66

Расчёта по кредитам

-

3511220

3511220

68

Расчёты с бюджетом

114200

4086881

4404628

69

Расчёты по социальному страхованию

67375

2150685

2174900

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

529140

8573360

8365000

76

Расчёты с разными дебиторами и кредиторами

38900

2001100

2103505

80

Уставный капитал

100000

-

-

82

Резервный капитал

13100

-

-

83

Добавочный капитал

173300

-

-

84

Нераспределенная прибыль

320000

1287203

98

Доходы будущих периодов

26200

-

-

99

Прибыли и убытки

-

1789855

1789855

ИТОГО

2239015

2239015

106118978

106118978