
- •Вариант №4 составление формы № 1 и формы № 2 по остаткам главной книги
- •Вариант №5 составление формы № 1 и формы № 2 по остаткам главной книги
- •1.Внимательно прочитать задание.
- •3.Сверить полученный результат с остатком по счету 99 «Прибыли и убытки»
- •4.Заполнить форму №1 и форму №2
- •Вариант №7.
- •Практическая работа №1 по теме «Бухгалтерская отчетность организаций»
- •Практическая работа№2 по теме «Бухгалтерская отчетность организаций»
Вариант №7.
На основании сальдо счетов Главной книги составить «Бухгалтерский баланс» и «Отчет о прибылях и убытках» организация – ЗАО «Метеор»
код по ОКПО – 39112852
ИНН – 5402223452
Вид деятельности – производство, торговля
Организационно-правовая форма - закрытое акционерное общество г.Новосибирск ул. Кирова 113
Шифр счета |
Наименование счетов |
Сальдо (в тыс.руб.) |
01 |
Основные средства |
23 520,0 |
02 |
Амортизация основных средств |
11 000,0 |
04 |
Нематериальные активы |
450,0 |
05 |
Амортизация нематериальных активов |
320,0 |
10/1 |
Сырье и материалы |
12 500,0 |
10/2 |
Полуфабрикаты |
1 300,0 |
10/3 |
Топливо |
500,0 |
10/5 |
Запасные части |
400,0 |
16 |
Отклонение в стоимости материальных ценностей (дебет) |
20,0 |
19 |
НДС по приобретенным ценностям |
6850,0 |
20 |
Основное производство |
80,0 |
43 |
Готовая продукция |
180,0 |
44 |
Расходы на продажу |
10,0 |
50 |
Касса |
30,0 |
51 |
Расчетные счета |
150,0 |
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
1 500,0 |
62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
95,0 |
66 |
Расчеты по кредитам и займам |
2 600,0 |
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
836,0 |
69 |
Расчеты по социальному страхованию |
600,0 |
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
800,0 |
71 |
Расчеты с подотчетными лицами (дебет) |
110,0 |
73/2 |
Расчеты по возмещению материального ущерба |
29,0 |
67 |
Кредит банка |
430,0 |
80 |
Уставной капитал |
20916,0 |
82 |
Резервный капитал |
2 000,0 |
83 |
Добавочный капитал |
1 000,0 |
99 |
Прибыли и убытки (кредит) |
? |
83/п |
Переоценка основных фондов |
1300 |
98 |
Доходы будущих периодов |
540,0 |
58 |
Денежные эквиваленты |
18,0 |
96 |
Резерв на ремонт основных средств |
400,0 |
90/1 |
Продажа (выручка) |
8 000,0 |
90/2 |
Себестоимость продаж |
4 360,0 |
90/3 |
НДС с продажи |
? |
90/5 |
Расходы по продаже |
60 |
91/1 |
Прочие доходы |
270,0 |
91/2 |
Прочие расходы |
130,0 |
*91/1 - операционные доходы (от продажи основных средств) **91/2 - (штрафы уплаченные)
***Сальдо счета 99 определено с учетом налога на прибыль. Ставка налога 20%.
Руководитель: _____ Главный бухгалтер _____--