7.2 Текущий бюджет

Показатели

Расчет

Сумма, рубли

1

2

3

1. Текущие затраты (ТЗ)

1.1 Материалы

Деталь «Вал»

Деталь «Стержень»

Деталь «Ушко»

Деталь «Насадка»

Деталь «Плита»

Покупные полуфабрикаты:

«Шар»

(М_з*Ц_з+ ТЗР)*N_год

(4,318+0,194)*781

(4,138+0,172)*2343 (4,013+0,181)* 1562

(3,048+0,137)*2343

(4,699+0,211)*781

55*781

3489

10098,3

6551

7462,4

3834,7

42955

Итого:

74390,4

1.2 Расходы на оплату труда

Деталь «Вал»

Деталь «Стержень»

Деталь «Ушко»

Деталь «Насадка»

Деталь «Плита

Сборка изделия

«Вешалка»

ФЗП = (ОЗП + ДЗП) * N_год

(38,39+4,84)*781

(39,72+5,01)* 2343

(41,15+5,18)* 1562

(36,01+4,54)* 2343

(37,89+4,77)* 781

(3,43+0,43)*781

33762,6

104802

72367

95008,6

33317

3014,6

Итого:

342271,8

1.3 Налоговые платежи относимые на издержки (НПИ)

- Единый социальный налог

Деталь «Вал»

Деталь «Стержень»

Деталь «Ушко»

Деталь «Насадка»

Деталь «Плита

Сборка изделия

«Вешалка»

ЕСН* N_год

11,33*781

11,72*2343

12,14*1562

10,62*2343

11,18*781

,01*781

8848,7

27459,9

18962,7

24882,6

8731,6

788,8

Итого:

89674,3

1.4 Накладные расходы, относимые к текущим затратам (НР)

Деталь «Вал»

Деталь «Стержень»

Деталь «Ушко»

Деталь «Насадка»

Деталь «Плита

Сборка изделия

«Вешалка»

(РСЭО + ОПР) * N_год + (РСЭО + ОПР+ОХР+КР) * N_год

(24,96+32,64)*781

(25,82+33,76)*2343

(26,75+34,98)*1562

(23,41+30,61)*2343

(24,63+32,21)*781

(2,23+2,92+183,6+62,42)

*781

44985,6

139595,9

96422

126568,9

44392

196163,7

Итого:

647918,9

Итого расходов:

1154255,4

2 Доходы от операционной деятельности (О)

2.1 Доходы от реализации продукции (В)

Ц_опт * N_год

2057,9*781

1607219,9

Итого доходов:

1607219,9

3 Налоговые платежи, входящие в цену продукции

3.1 НДС

Выручка от реализации с НДС * % 18/118

(В_рп * 18% / 118%)

1607219,9*18%/118%

245169,2

Итого налогов:

245169,2

4 Чистый доход (ЧД)

П.2 – П.3

1607219,9– 245169,2

1362050,77

5 Валовая операционная прибыль (ВОП)

П.4 – П.1

1362050,77 – 1154255,6

207795,17

6 Налоговые платежи, уплачиваемые за счет прибыли (НПП)

6.1 Налог на имущество

2,2%* М / 100%

2,2%*74390,4 / 100%

1636,58

Итого налогов:

1636,58

7.Краткосрочный кредит

7.1 Плата за кредит

(МЗ + Накладные расходы)/12

(74390,4 + 647918,9)/12

20%*60193/100%

60193

12038,6

Итого налогов:

72231,6

8 Чистая операционная прибыль (ЧОП)

П.5 – П.6 – П.7

207795,17– 1636,58 – 12038,6

194119,99