Тема 3 відображення в обліку взаєморозрахунків та операцій з грошовими коштами.

Завдання 1 Занести залишки по взаєморозрахункам з контрагентами на початок року.

Введення залишків здійснюється через меню «Основна діяльність» → «Коригування боргу». Операція – введення початкових залишків.

Для кожного контрагента відкривається окремий документ, оформлюється на закладці дебіторська заборгованість.

Контрагент	Суттєвість заборгованості	Сума боргу	Рахунок обліку	Рахунок ПДВ
АТП -1220	Незакрита предплата постачальнику (дебіторська заборгованість)	300,00	6851	6442
ТОВ «Мрійник»	Борг покупця по договору «Загальний» (дебіторська заборгованість)	200,00	361	6432

Завдання 2 Занести залишки грошових коштів на розрахунковому рахунку. Сума – 50000 грн. Дата – останній день попереднього року.

Для введення залишків використати меню «Банк та каса» → «Платіжне доручення вхідне». Операція - «Інші надходження безготівкових коштів». Вибрати кореспондуючим рахунок 00. Обов’язково поставити галочку «Оплачено».

Завдання3 Перевірити виписку банку з метою надходження грошей на рахунок у сумі – 50000 грн. «Банк і каса» → «Виписка банку». Дата – останній день попереднього року.

Завдання 4 Внести залишки по рахункам 40 – 2000000 грн. та 441 – 972419 грн.

Кожний рахунок заноситься окремим документом.

Для цього знайти у меню «Проводки» → «Операція (бухгалтерський і податковий облік)». Вкладка «Бухгалтерський облік». Дата – останній день попереднього року.

1. Сума операції - 2000000

Рахунок дебет	Рахунок кредит	Сума
00	40	2000000

Рахунок по кредиту обирається за допомогою кнопки «Коректні рахунки»

2. Сума операції - 972419

Рахунок дебет	Рахунок кредит	Сума
00	441	972419

Завдання 5 Оформити рахунок на передплату від 9-го числа поточного місяця 200__ року покупцю ТОВ «Мрійник» по договору «По документам» на суму – 2736,00 грн.

Операція оформлюється через меню «Основна діяльність» → «Продаж» → «Рахунок на оплату покупцю».

Товар	Кількість	Ціна (з ПДВ)
Пиво світле	600 бут.	2,16
Пиво темне	600 бут.	2,40

Завдання 6 Сформувати платіжне доручення вхідне на підставі рахунка на оплату ТОВ «Мрійник».

Завдання 7 Зробити аналіз розрахунків з покупцями. Для цього сформувати оборотно-сальдові відомості по рахункам 6811 та 361.

Завдання 8 Сформувати «Акт звірки взаєморозрахунків» з постачальником ТОВ «Світлий шлях» на 10-те число поточного місяця 200__ року, виключив при цьому розрахунки по зворотній тарі.

Для цього обрати меню «Основна діяльність» → «Акт звірки взаєморозрахунків» користуватися кнопкою «Заповнити». Після заповнення обов’язково відмітити галочку «Звірка узгоджена». Для виключення розрахунків по тарі необхідно зі списку рахунків по яким здійснюється звірка виключити рахунок 685 (таблична частина) «Рахунки розрахунків» документа «Акт звірки взаєморозрахунків».

Завдання 9 Відобразити сплату заборгованості постачальнику ТОВ «Світлий шлях» у сумі 5000 грн. на 10-те число поточного місяця 200__ року.

Операція оформлюється документом «Платіжне доручення вихідне».

Завдання 10 Зробити аналіз розрахунків з постачальниками. Для цього сформувати оборотно-сальдову відомість по рахункам 631, 3711 та 6851.

Завдання 11 Відобразити надходження роздрібної виручки до каси підприємства з кіоску за 9-те число поточного місяця 200__ року.

Для цього обрати меню «Банк і каса» → «Прибутковий касовий ордер».

Операція – «Прийом роздрібного виторгу». Обсяг реалізації складає половину вартості товару переданого до кіоску – 532 грн. Встановити галочку «Неавтоматизована торгова точка». Оформити табличну частину. Сформувати податкову накладну.

Завдання 12 Оформити ПКО на надходження виручки за 9-те число поточного місяця 200__ року від магазину на підставі документу «Звіт про роздрібні продажі», на суму 742 грн..

Завдання 13 Оформити видачу грошей підзвіт на відрядження 500 грн. Ваше прізвище. від 10 числа поточного місяця 200__ року.

Операція оформляється документом «Видатковий касовий ордер».

Операція – видача коштів підзвітній особі.

Завдання 14 Оформити операцію по здачі в банк залишку грошових коштів в касі на 11 число поточного місяця 200__ року.

Операція оформляється документом «Видатковий касовий ордер» операція «Внесення готівки в банк». Залишок грошей в касі визначити по даним касової книги.

Завдання 15 Сформувати оборотно-сальдову відомість за звітній квартал.