3.2. Касова книга

Для формування звіту по касових операціях у типовій конфігурації визначений звіт «Кассовая книга». Зазначимо, що даний звіт формується -І підставі проводок з рахунком ЗО «Каса».

Для складання звіту варто вибрати пункт «Кассовая книга» у меню «От--•тм» Головного меню й у формі уведення вкфазати період (дату), за яку -еобхідно сформувати звіт, номер листа касової книга і касу, для якої буде . -о^\шваші^ідйсщ*&'зжс,

й

Зазначимо, що при завданні довільного періоду формування звіту вії буде сформований на кожний касовий день окремим листом касової кни ги. Каса вибирається з довідника «Счета нашей фирмьі», у такий спосі( можна одержати касову книгу для кожної каси окремо, наприклад, для ка си в гривнях, для каси в доларах і т.д.

Якщо реквізит «Касса» діалогової форми запиту залишити незаповне-ним, то звіт сформується по всіх касах у гривневому покритті.

У формі запиту параметрів звіту можна також визначити форму остан­нього листа касової книги: чи буде це звичайний лист, останній лист з місяці чи в році. Крім того, якщо як період формування звіту обраний один день, то додатково можна вказати суму, виплачену з каси організації на зарплату,

Для формування звіту необхідно натиснути кнопку «Сформировать».

Сформований звіт відкривається у вигляді табличного документа, що може потім бути виведений на друк. При використанні кнопки «ОК» після формування вікно форми настроювання параметрів звіту закривається. При використанні кнопки «Сформировать» вікно залишається відкритим, що дає змогу змінити параметри звіту і сформувати інший звіт.

Сформований звіт буде містити залишки на початок дати по рахунку ЗО «Каса» по обраній касі (чи по всіх касах фірми), усі проводки по рахунку ЗО «Каса» по обраній касі за цю дату, а також підсумкові обороти і залишок на кінець дня.

Коли покажчик миші виводиться у вигляді «лупи» (на рядках звіту), при натисканні клавіші Епіегяк подвійному натисканні миші на екран ви­дається відповідна операція для перегляду і редагування. При цьому кур­сор автоматично встановлюється на обрану проводку у вікні операції, що відкрилося.

3.3. Розрахунки з підзвітними особами

Підзвітними особами є працівники організації, що одержали авансом наявні суми коштів на майбутні адміністративно-господарські і на відряд­ження витрати. При цьому підзвітні особи повинні перебувати з ор­ганізацією в трудових відносинах на відродження, регульованих КЗП.

Для відображення в обліку операцій по видачі з каси наявних коштів у гривнях чи валюті під звіт чи відшкодування перевитрат в типовій конфігурації використовується документ «Расходньїй кассовьій ордер». По­вернення невикористаних коштів, отриманих співробітником під звіт на господарські потреби чи при відрядженні, відбувається за допомогою до­кумента «1С: Бухгалтеріє для УкраиньІ» «Приходний кассовьій ордер».

Для введення в інформаційну базу даних авансового звіту в типовій конфігурації призначений документ «Авансовий отчет».

• вказати валюту авансового звіту, в якій вказуються суми витрат "^звітної особи. Нагадаємо, що у разі оформлення документом прибутку­вання перерахованих вище об'єктів як валюта повинна бути зазначена -ривня;

• ввести курс валюти стосовно гривні;

• «вибором з довідника «Налоги й отчисления» визначити ставку ПДВ ^Ія дійсного документа;

• вказати те місце збереження, на яке буде виконане прибуткування -оварно-матеріальних цінностей від підзвітної особи.

У табличній частині документа вказується така інформація:

• дата початку і кінця, що використовуються в основному в друкованих гормах звітів про витрати відрядження;

• бухгалтерський рахунок, на який повинна бути віднесена поточна ви--рата (на якому ведеться облік об'єктів, що оприбутковуються, для необо-готних активів має бути зазначений відповідний субрахунок рахунок 15

Капітальні інвестиції»);

• аналітичний облік обраного рахунка. Очевидно, що це може бути глемент довідника «ТМЦ», «Види затрат», «Инвестиции» — для об'єктів

сновних фондів, інших необоротних активів;

• будь-яка довідкова інформація про те, за що і за яким документом роблена витрата. Використовується в друкованій формі;

• кількість об'єктів, що оприбутковуються, для витрат — це графа, яка гдоступна для редагування;

• ціна без ПДВ ТМЦ, що оприбутковуються (основні засоби, нема-"еріальні активи, МШП) витрат — це поле, недоступне для редагування;

• сума без ПДВ поточної витрати;

• сума податку з додаткової вартості. У валютному авансовому звіті це поле заповнювати не слід;

• загальна сума з ПДВ до поточній витраті (вартість із ПДВ об'єктів, що о прибутковуються);

• ознака проведення чи не проведення рядка документа (шляхом вибо­ру елемента перерахування «Так» — «Ні» у реквізиті «Проводить»);

• ознака включення поточної витрати до складу валових витрат (щоб включити поточну витрату до складу валових витрат у реквізиті «Валовьіе засходи», варто вибрати «Так»);

• аналітичний облік валових витрат.

Проведення документа «Авансовий отнет» формує відповідний набір бухгалтерських проводок, що відбивають або факт утвердження витрат підзвітної особи, або прибуткування товарно-матеріальних цінностей, інших перерахованих об'єктів через підзвітну особу.

Кнопка «Печать» слугує для одержання друкованої форми авансового звіту.

ЧАСТИНА 4