МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

Филиал в г. Пензе

ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА

по теме «Методология финансово-

экономических расчетов»

по дисциплине:

«Финансовая математика»

Вариант 20

Выполнила: студентка IV курса гр. №2

специальности: «Финансы и кредит»

№ зачетной

Проверил:

Пенза, 2009 г.

Целью проведения лабораторных занятий является приобретение студентами навыков решения задач по расчету простых, сложных процентов и аннуитетов с применением табличного процессора Excel.

Содержание лабораторных работ – использование формул и функций табличного процессора Excel в финансово-экономических расчётах.

Задание к лабораторной работе (вариант - последние 2 цифры номера зачётной книжки): выполнить в среде Excel с помощью формул и, где это возможно, с помощью встроенных функций следующие расчёты.

1. Банк выдал ссуду размером S руб. Дата выдачи ссуды – T_н, возврат – T_k. День выдачи и день возврата считать за один день. Проценты рассчитываются по простой процентной ставке i% годовых.

Найти:

1. точные проценты с точным числом дней ссуды;

2. обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды;

3. обыкновенные проценты с приближённым числом дней ссуды.

2. Через T_дн дней после подписания договора должник уплатит S руб. Кредит выдан под i% годовых (проценты обыкновенные). Каковы первоначальная сумма и дисконт?

3. Через T_дн дней предприятие должно получить по векселю S руб. Банк приобрёл этот вексель с дисконтом. Банк учёл вексель по учётной ставке i% годовых (год равен 360 дням). Определить полученную предприятием сумму и дисконт.

4. В кредитном договоре на сумму S руб. и сроком на T_лет лет зафиксирована ставка сложных процентов, равная i% годовых. Определить наращенную сумму.

5. Ссуда размером S руб. предоставлена на T_лет лет. Проценты сложные, ставка – i% годовых. Проценты начисляются m раз в году. Вычислить наращенную сумму.

6. Вычислить эффективную ставку процента, если банк начисляет проценты m раз в году, исходя из номинальной ставки i% годовых.

7. Определить, какой должна быть номинальная ставка при начислении процентов m раз в году, чтобы обеспечить эффективную ставку i% годовых.

8. Через T_лет лет предприятию будет выплачена сумма S руб. Определить её современную стоимость при условии, что применяется сложная процентная ставка i% годовых.

9. Через T_лет лет по векселю должна быть выплачена сумма S руб. Банк учёл вексель по сложной учётной ставке i% годовых.

10. В течении T_лет лет на расчётный счёт в конце каждого года поступает по S руб., на которые m раз в году начисляются проценты по сложной годовой ставке i%. Определить сумму на расчётном счёте к концу указанного срока.

Значение величин для варианта 20

Рис.1

Задача 1.

Ссуду в размере 6200000 руб. выдана на срок с 10.01.2009 до 05.03.2009 при ставки простых процентов, равной 17.5% годовых.

Рассчитать:

1. Точные проценты с точным числом дней ссуды;

2. Обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды;

3. Обыкновенные проценты с приближённым числом дней ссуды.

Известны:

P = 6200000 руб.;

Tнач = 10.01.2009

Tкон = 05.03.2009

i = 17.5%

Найти: I1 = ?, I2 = ?, I3 = ?

Решение:

1-й вариант. Для вычисления процентов с помощью подручных вычислительных средств воспользуемся формулой (1) с учётом формулы (4):

I = Pni = P(t/K)i.

Предварительно по таблице Приложения 1 либо по календарю рассчитаем точное число дней между двумя датами: t = 64 – 10 = 54 дней, тогда получим.

1. К = 365, t = 54, I1 = 6200000*(54/365)*0.175 = 160520.325 руб.;

2. K = 360, t = 54, I2 = 6200000*(54/360)*0.175 = 162750 руб.

Приближённое число дней составит 55 дней, тогда начисленные проценты будут равны:

3. K = 360, t = 55, I2 = 6200000*(55/360)*0.175 = 165763.88 руб.

Следует обратить внимание на то, что для каждого случая получили свой результат.

2-й вариант. Для выполнения расчётов по формулам воспользуемся функцией ДОЛЯГОДА (находится в категории «Дата и время»). Данная функция возвращает долю года, которую составляет количество дней между двумя датами (начальной и конечной).

Если функция недоступна или возвращает ошибку #ИМЯ?, то необходимо подключить надстройку «Пакет анализа»:

• для Excel 97 – 2003: меню «Сервис» => команда «Надстройки» => «Пакет анализа» => выбор подтвердить нажатием кнопки ОК;

• для Excel 2007: меню «Главная» (правка клавиши «мыши») => «Настройка панели быстрого доступа…» => «Параметры Excel» => «Надстройки» => «Перейти» => «Пакет анализа».

Синтаксис функций: ДОЛЯГОДА (нач_дата; кон_дата; базис).

Аргументы функций:

нач_дата – начальная дата;

кон_дата – конечная дата;

базис – используемый способ вычисления дня.

Возможные значения базиса при различных способах вычисления приведены в табл.1.

Если базис <0 или базис> 4, то функция ДОЛЯГОДА возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!.

	Таблица 1
Значения базиса для функции ДОЛЯГОДА
Базис		Способ вычисления дня
0 или опущен		Американский (NASD) 30/360
1		Фактический/фактический
2		Фактический/360
3		Фактический/365
4		Европейский 30/360

Результаты вычисления по формулам в среде Excel и расчётные формулы приведены на рис.2.

а

б

Рис. 2. Расчётные формулы и результаты вычислений в среде Excel:

а – лист с расчётными формулами в режиме проверки формул; б – лист с результатами расчёта.

3-й вариант. Вычисления с помощью встроенных функций Excel. Специальная финансовая функция в Excel для вычисления простых процентов отсутствует.

Результат расчёта.

Проценты по английской, французской, немецкой практикам равны, соответственно, 160520,5479 руб., 162750 руб., 165763,8889 руб.