1 Организационно-экономическая часть.

1.1 Инвестиционный план

1.1.1 Расчет эксплуатационных затрат.

Для расчета эксплуатационных затрат необходимо определить стоимость основного капитала. При определении стоимости основного капитала можно использовать: каталоги оборудования, справочники, проспекты, материалы базовых предприятий, данные научно-исследовательских институтов. Необходимо определить сумму амортизационных отчислений, а также затраты на содержание зданий и оборудования.

Амортизация - это плановое погашение стоимости основных фондов по мере износа путем перенесения ее на готовую продукцию или выполняемую работу.

Норма амортизационных отчислений представляет собой установленный в плановом периоде процент погашения стоимости основных фондов.

Сумма амортизационных отчислений А_зд от стоимости зданий определяем как:

А_зд= Ф_зд*Н_а1/100; (1)

где Ф_зд - стоимость зданий;

Н_а1 - норма амортизационных отчислений в %.

Определяем сумму амортизационных отчислений А_об от стоимости оборудования, как:

А_об = Ф_об*Н_а2/100; (2)

где Ф_об - стоимость оборудования;

Н_а2 - норма амортизационных отчислений от стоимости оборудования.

Определяем расходы на содержание зданий С_зд , как:

С_зд = Ф_зд*Н_эк1/100; (3)

где Н_эк1 - норма эксплуатационных расходов в % на содержании зданий

Определяем расходы на эксплуатацию оборудования С_об , как:

С_об = Ф_об*Н_эк2/100; (4)

где Н_эк2 - норма на обслуживание оборудования в %.

Определяем сумму капитальных инвестиций И , как:

И = Ф_зд+Ф_об . (5)

1.2. Производственный план

1.2.1. Расчет эффективного фонда рабочего времени и обоснование годовой производственной мощности.

Режим использования техники - это заранее установленные характерные для данного производственного процесса чередование и продолжительность периодов работы и остановок оборудования, аппаратуры и других средств труда. Режим использования техники зависит прежде всего от специфики сырья и изготовляемой продукции. Важную роль играют технологии производства, состав и техническое состояние оборудования, природные условия, организация производственного процесса.

В зависимости перечисленных факторов режим использования средств труда на предприятии может быть непрерывным или прерывным (на нефтеперерабатывающих предприятиях применяют оба режима).

Непрерывный режим использования оборудования характерен для основных установок предприятия, где преобладают аппаратурные физико-химические процессы производства. В этом случае оборудование, аппараты и другие средства используются круглосуточно. Остановки здесь обусловлены необходимостью проведения ремонта и организационно-технических мероприятий. Время работы оборудования аппаратов при этом равно разности между календарным фондом времени, простоем в ремонте и времени остановок.

На основе данных базовых предприятий эффективный фонд рабочего времени определяем, как:

Таблица 1