33. Формы банковского кредита. Лизинг: понятие и виды. Факторинг: понятие и виды. Особенности предоставления овердрафта. Формы обеспечения кредита.

Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как пра­вило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возник­новение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собствен­ники, готовые вступить в экономические отношения.

Банковская форма кредитования - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставля­ют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансо­вой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм, т. к. является особым субъектом, осно­вополагающим занятием которого чаще всего становится кредит­ное дело, он совершает многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.

Особенности банковской формы:

4. Особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользова­ние другим юридическим и физическим лицам.

5. Особенность заключается в том, что банк ссужает неза­нятый капитал, временно свободные денежные средства, поме­щенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

6. Особенность характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кре­дитору, но и получить прибыль, достаточную, по крайней мере, для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банков­ской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

Банковский- кредит, предоставляемый кред учреждениями в ден форме. Одна из наиболее распространенных форм кредитования.

В зав-ти от субъектов сделки:

-прямой ( 2 лица банк и заемщик)

-косвенный (посредник)

В зав-ти от срока кредитования:

-онкольные (погаш по первому требованию)

- краткосрочные ( до 1 года)

- среднесрочные ( от 3 до 5 лет)

- долгосрочные ( свыше 5 лет)

По субъектам: физ и юр лицам

По степени риска:

- стандартные

- нестандартные

- сомнительные

- безнадежные

Формы банковского кредита:

Контокоррентный кредит – предоставляемый юр лицам для осуществления текущей произв деятельности. При этом все другие счета предприятия закрывают. Исп для приобретения сырья и др оборотных средств, выплаты з/п.

Ломбардный кредит- предоставляемый под залог ден средств, ценных бумаг, тов-материальных ценностей

Факторинг- кредитные сделки, предусматривающие переуступку права на взыскание долга. Суть: одна сторона (фактор) передает или обязуется передать др стороне (клиенту) ден стредства в счет ден требования клиента к третьему лицу (должнику), а клиент уступает или обязуется уступить фактору это ден требование.

Виды факторинга:

- с правом регресса и без права регресса

Право регресса – возможность у предприятия–поставщика обратного выкупа счетов, проданных фактору.

- конвенционный (открытый) – все должники ставятся в известность о передаче права на взыскание долга и конфиденциальный (скрытый) – должники не ставятся в известность

- внутренний ( обе стороны находятся в одной стране) и международный

Маржинальный кредит – предоставляемый для покупки ценных бумаг под залог этих же ценных бумаг.

Ипотечный кредит – предоставляемый под залог недвижимости

Синдицированный кредит - предоставляемый несколькими кредиторами одному заемщику на срок более 5 лет.

Акцептный кредит – предоставляемый КБ в виде акцепта платежных документов. Акцепт- гарантия перечисления ден средств.

Овердрафт – краткосрочный кредит, предоставляемый юр лицам сверх остатка ден средств на их текущем или расчетном счете.

Факторы суммы овердрафта: величина ежемес поступлений на счет заемщика, наличие или отсутствие статуса постоянного клиента, ранее выдаваемые овердрафты. Овердрафт предоставляется только по одному счету клиента.

Привлекательность овердрафта: непрерывность платежей, начисление % только на остаток ссудной задолженности на конец операционного дня, применение дифференц % ставки в зав-ти от срока дебетового садьдо на счете овердрафта и др.

Межбанковский кредит – предостваляется одним кред учреждением другому.

Лизинг - вид кред сделки, при кот лизингодатель предоставляет имущество во временное пользование лизингополучателю.

Виды лизинга:

- двухсторонний ( участвуют 2 лица – лизингодатель и лизингополучатель)

- трехсторонний ( + поставщик имущества) или многосторонний

Оперативный лизинг – в течение действия одного договора лизинга затраты лизингодателя не окупаются, причем: имущество лизингодатель специально для сделки не приобретает, риск порчи имущества лежит на лизингодателе, величина лиз платежа больше чем при использовании фин лизинга, срок действия договора меньше нормативного использования имущества

Финансовый лизинг – в течение действия 1 договора не только возмещаются затраты лизингодателя, но он получает прибыль выше средней, при этом: срок действия договора примерно равен сроку использования имущества, риск порчи имущества лежит на лизингополучателе, по окончании договора лизингополучатель становится собственником, либо может выкупить имущество по остаточной стоимости, имущество лизингодатель специально приобретает для осуществления сделки

- внутренний ( субъекты – резиденты одного государства)

- международный

Лиз платеж включает: % ставку по кредиту, надбавка за риск, расходы по страхованию сделки, амортизация, прибыль лизингодателя, расходы по оформлению сделки

Ролловерный кредит – средне или долгосрочный кредит, по которому применяют плавающую % ставку

Вексельный кредит - предоставляемый КБ в виде учета векселей, открытия тек счетов под векселя и выдачи ссуд под залог векселей

Револьверный кредит – кредит, сумму которого по мере использования автоматически пополняют в пределах заранее установленного лимита.

Кредит, как правило предоставляется при наличии обеспечения, в качестве которого используется залог, поручительство и гарантия.

Залог – способ обеспечения возвратности кредита, при котором кредитор в случае невыполнения заемщиком обязательств приобретает право удовлетворить свои требования за счет реализации заложенного имущества. 3 вида залога: классический ( имущество остается у заемщика), твердый залог ( имущество остается у залогодателя но под замком залогодержателя) и заклад ( имущество передается залогодержателю – кредитору)

Поручительство - принятие на себя безотзывного обязательства перед кредитором по долгам.

Гарантия- принятие на себя обязательства в пользу какого-то лица. В отличие от поручительства – одностороннее обязательство.

Под обеспечением кредитов понимают различные формы и способы страховки случаев невыплаты по кредитным договорам, применяемые кредитными организациями. Гражданскому кодекс РФ (ст.329) приводит следующие способы обеспечения исполнения обязательств по кредиту: залог, неустойка, удержание имущества должника, поручительство, банковская гарантия и другими способы. При выдаче ипотечных и автокредитов используется залог, поручительство и банковская гарантия. Банки применяют и другие формы обеспечения кредитов. Залог - это способ обеспечения обязательства, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить компенсацию за счет заложенного имущества. Залогодатель — это лицо - должник, которое передает некое имущество в залог. Залогодателем может быть и третье лицо. Залогодержатель — это лицо- кредитор, которое принимает имущество в залог. Отношения по залогу регулируются Гражданским кодексом РФ, Законом РФ «О залоге», Гражданским процессуальным кодексом касаемо реализации имущества с торгов. Согласно Гражданского кодекса существуют два варианта обращения взыскания на заложенное имущество: по решению суда и без обращения в суд. Без суда можно обойтись в случае, если порядок реализации заложенного имущества, предусмотрен в договоре залога. При всех преимуществах, недостаток обеспечения кредита залогом тот, что он не дает кредитору уверенности в удовлетворении требований. Для взыскания залога часто необходимо решение суда, а уж после только можно будет залог реализовать, что связано с потерей времени и денег. Когда при автокредитовании залогом становится купленный автомобиль, он, естественно, остается в пользовании клиента. В залог банку-кредитору передается Паспорт Технического Средства (ПТС). Заемщик несет ответственность за сохранность автомобиля и не имеет права самостоятельного распоряжения им. Поручительство, как форма обеспечения кредита, состоит в том, что поручитель берет на себя обязательства перед кредитором отвечать за возврат кредита получателем кредита. Таким образом, в отличие от залога, при поручительстве появляется еще одно лицо, как правило, по принципу его состоятельности. Для банка, выдающего кредит такой вид обеспечения привлекательный тем, что к имуществу получателя кредита присоединяется имущество, принадлежащее поручителю. Договор поручительства должен быть заключен в письменной форме. Банковская гарантия представляет форму обеспечения кредита в виде письменного обязательство кредитного учреждения или страховой компании, выдаваемое кредитору. В договоре банковской гарантии присутствуют три стороны: гарант, который выдает гарантию; получатель кредита - лицо, по просьбе которого выдается гарантия и кредитор, получающий сумму гарантии. Обязательства гаранта, ограничиваются суммой, на которую выдана гарантия (ст. 377 ГК РФ).