
- •Гроші та кредит
- •Розділ I Гроші, грошовий оборот та грошова система
- •Розділ IV Гроші у світовій економіці
- •Тема 1. Природа грошей
- •1.1. Походження, суть та вартість грошей
- •1.2. Форми грошей та їх еволюція
- •1.3. Функції грошей
- •1.4. Класична кількісна теорія грошей і сучасний монетаризм
- •Тема 2. Грошовий оборот і грошові потоки
- •2.1. Суть і структура грошового обороту
- •2.2. Модель грошового обороту. Грошові потоки та механізм їх балансування
- •2.3. Грошова маса
- •2.4. Швидкiсть обiгу грошей
- •Тема 3. Грошовий ринок
- •3.1. Суть і структура грошового ринку
- •3.2. Попит на гроші
- •3.3. Мотиви та чинники, що визначають параметри попиту на гроші
- •Сучасний монетаризм
- •Кейнсіанські теорії
- •3.4. Пропозиція грошей
- •3.5. Механізм формування пропозиції грошей
- •3.6. Роль банківської системи у формуванні пропозиції грошей
- •3.7. Рівновага на грошовому ринку та процент
- •Тема 4. Грошова система
- •4.1. Поняття грошової системи та її елементи
- •4.2. Типи грошових систем
- •4.3. Становлення грошової системи україни
- •Тема 5. Система розрахунків
- •5.1. Умови і принципи організації безготівкового платіжного обороту
- •5.2. Форми безготівкових розрахунків
- •Порядок оформлення розрахункових документів
- •Розрахунки iз застосуванням платiжних доручень
- •Розрахунки гарантованими дорученнями
- •Розрахунки iз застосуванням платiжних вимог-доручень
- •Порядок здiйснення розрахункiв чеками
- •Розрахунки акредитивами
- •1. Програмно-технічні комплекси системи електронних платежів (арм-1, арм-2, арм-3).
- •5.4. Вексель у платіжному обороті
- •5.5. Організація та прогнозування готівкового обороту
- •Прогнозування монетарної програми
- •Емісійно-касове регулювання
- •Організація готівкового обороту
- •5.6. Національна система електронних платежів
- •Тема 6. Гроші та інфляція
- •6.1. Теоретичні концепції інфляції
- •6.2. Суть та форми інфляції
- •6.3. Причини інфляції
- •Інфляція попиту
- •Фіскальна інфляція
- •Інфляція витрат
- •Імпортна інфляція
- •6.4. Показники вимірювання інфляції
- •6.5. Особливості інфляційного процесу в україні
- •6.6. Методи регулювання інфляції
- •Тема 7. Грошові реформи
- •7.1. Класифікація грошових реформ
- •7.2. Моделі грошових реформ
- •7.3. Грошова реформа в україні (2—16 вересня 1996 р.)
- •Тема 8. Кредит — форма руху позичкового капіталу
- •8.1. Особливості функціонування позичкового капіталу. Ринок позичкових капіталів
- •8.2. Позичковий процент
- •8.3. Походження та суть кредиту
- •8.4. Функції і роль кредиту
- •Тема 9. Теорії кредиту
- •9.1. Натуралістична теорія кредиту
- •9.2. Капіталотворча теорія кредиту
- •Тема 10. Форми кредиту
- •10.1. Комерційний кредит
- •10.2. Споживчий кредит
- •10.3. Державний кредит
- •10.4. Міжнародний кредит
- •10.5. Банківський кредит
- •3. За терміном користування кредити поділяються:
- •4. За строками користування кредити розподіляються:
- •5. За характером забезпечення:
- •6. За характером повернення:
- •8. Залежно від кількості кредиторів розрізняють:
- •Тема 11. Основи банківського кредитування
- •11.1. Система банківського кредитування
- •11.2. Принципи банківського кредитування
- •11.3. Форми забезпечення кредитів
- •2. Цінні папери.
- •3. Передача контрактів.
- •4. Передача (цесія) дебіторської заборгованості.
- •11.4. Економічний зміст та форми страхування кредитів
- •11.5. Методи банківського кредитування
- •11.6. Механізм банківського кредитування
- •1. Документи, що засвідчують право клієнта на отримання кредиту:
- •2. Техніко-економічне обгрунтування заходу, що кредитується:
- •3. Документи для визначення фінансового стану і кредито- спроможності позичальника:
- •4. Форми зобов’язань щодо забезпечення кредиту:
- •Тема 12. Характеристика окремих видів кредитів
- •12.1. Кредити під заставу цінних паперів
- •12.2. Вексельні кредити
- •12.3. Довгостроковий кредит
- •12.4. Лізинг-кредит
- •Розділ iіі
- •Тема 13. Поняття кредитної системи
- •13.1. Суть і структура кредитної системи
- •13.2. Походження і функції банків
- •Тема 14. Комерційні банки як основна ланка кредитної системи
- •14.1. Функції і типи комерційних банків
- •1. Структурою органів управління.
- •2. Структурою функціональних підрозділів і служб банку.
- •14.3. Загальна характеристика банківських операцій
- •14.4. Пасивні операції комерційних банків
- •14.5. Активні операції комерційних банків
- •14.6. Комісійно-посередницькі банківські операції
- •14.7. Показники діяльності банків
- •1. Абсолютний розмір (сума) прибутку (збитку) банку
- •2. Рентабельність капіталу (roe return on equity)
- •3. Рентабельність активів (roa return on assest)
- •5. Рівень витрат (частка прибутку в доходах)
- •6. Дохідність активів
- •7. Загальна рентабельність
- •8. Показник банківського ризику (індекс Кука)
- •Тема 15. Центральний банк, його роль в економіці
- •15.1. Організація діяльності центральних банків
- •15.2. Функції центрального банку
- •Баланс національного банку україни
- •15.3. Механізм реалізації грошово-кредитної політики
- •15.4. Незалежність центральних банків
- •15.5. Статус та функції Національного банку України
- •15.6. Грошово-кредитна політика нбу
- •Тема 16. Спеціалізовані кредитно-фінансові інститути
- •16.1. Поняття про спеціалізоваНі кредитно-фінансоВі інституТи та основні види їх
- •16.2. Страхові компанії
- •16.3. Пенсійні фонди
- •16.4. Інвестиційні фонди
- •16.5. Фінансові компанії
- •16.6. Кредитні спілки
- •16.7. Ломбарди
- •16.8. Міжбанківські об’єднання
- •1. Збільшення обсягів операцій з допомогою концентрації ресурсів.
- •2. Розподілення ризиків, що дає можливість обмежити втрати кожного учасника консорціуму за можливих неплатежів клієнтів.
- •Розділ IV
- •Тема 17. Валютні відносини та валютні системи
- •17.1. Валютні системи
- •17.2. Валютний курс і курсова політика
- •Моделі валютних курсів
- •17.3. Порядок визначення валютних курсів
- •17.4. Регулювання валютних курсів
- •17.5. Режим валютного курсу в україні
- •Валютні курси
- •17.6. Валютне регулювання і валютний контроль
- •Тема 18. Валютний ринок
- •18.1. Загальна характеристика та структура валютного ринку
- •18.2. Валютні операції. Котирування валют
- •18.3. Валютні ризики і методи валютного страхування
- •Тема 19. Платіжний баланс
- •Міжнародна валютна ліквідність України1
- •Позиція України в Міжнародному валютному фонді, млн сдр
Розділ iіі
КРЕДИТНА СИСТЕМА
Тема 13. Поняття кредитної системи
13.1. Суть і структура кредитної системи
Необхідною умовою ефективної організації кредиту як форми економічних відносин і невід’ємного елемента процесу розширеного відтворення є функціонування кредитної системи.
Суть кредитної системи може бути виражена двояко:
1) як сукупність кредитних відносин, форм кредиту, методів кредитування і кредитних установ;
2) як сукупність кредитних установ країни.
Частіше використовується друге визначення, котре є вужчим, але точніше характеризує інституційну форму організації кредитних відносин у суспільстві через кредитні установи, які акумулюють вільні кошти й надають їх у позику.
Процес формування й розвитку кредитної системи визначається двома об’єктивними економічними передумовами:
на певному етапі суспільного розвитку з’являється потреба у специфічній формі підприємницької діяльності, пов’язаній із нагромадженням та розподілом тимчасово вільних коштів суб’єктів ринку;
розвиток товарного виробництва й розширення торгівлі обумовили зростання обсягів грошових потоків, що спричинило необхідність їх організації й технічного обслуговування.
Перша передумова пов’язана з виникненням власне кредитних відносин саме через нерівномірність та асинхронність індивідуальних процесів відтворення. Незбіг у часі між здійснюваними витратами і надходженням необхідних для цього доходів, породжений об’єктивними економічними причинами, є характерним для переважної більшості суб’єктів ринку. У результаті, з одного боку, нагромаджуються значні суми тимчасово вільних від обороту коштів, а з іншого відчувається потреба в додаткових грошових ресурсах. Розв’язується ця суперечність за допомогою інститутів кредитної системи, що акумулюють тимчасово вільні кошти підприємств, держави, населення, використовуючи їх (на засадах повернення) з метою задоволення економічних та соціальних потреб суспільства. Крім того, у діяльності кредитних установ як специфічної форми підприємницької активності виявляється перевага об’єднання багатьох індивідуальних ризиків, що приводить до загальної мінімізації таких ризиків та сприяє оптимальному перерозподілу капіталів між суб’єктами господарювання.
Друга передумова формування кредитної системи залежить від особливостей взаємодії суб’єктів ринку між собою через кругооборот матеріальних цінностей і коштів в економіці. Потоки товарів і послуг у господарстві мають бути врівноважені відповідними грошовими потоками, які, крім того, обслуговують фінансову систему, маючи односторонній характер, а також забезпечують рух капіталів на грошовому й фондовому ринках. Безпосереднє спрямування грошових потоків від одних суб’єктів ринку до інших є часто-густо економічно недоцільним, а масштаби товарного виробництва й обороту роблять таку практику неможливою через значні витрати. Такі обставини й зумовили об’єктивну потребу в упорядкуванні та технічній організації руху грошових коштів в економіці, що і здійснюють інститути кредитної системи, виконуючи роль основних посередників у забезпеченні руху коштів між різними суб’єктами ринку. Тим самим створюються належні засади для організації економічного циклу, оскільки від своєчасного отримання коштів залежить ефективність господарювання не лише окремих економічних суб’єктів, а й темпи економічного зростання країни в цілому.
Формування кредитної системи як сукупності кредитних установ визначається характером чинних у країні кредитних відносин та відповідних їм форм кредиту. На різних етапах суспільного розвитку склад кредитних установ зазнавав змін відповідно до еволюції кредитних відносин. Етапи цього розвитку (еволюції) можна визначити так:
1. Найпростіші форми кредитних відносин, що реалізуються між кредитором і позичальником без участі посередників. За цих умов кредитна система відсутня, а у кредитних відносинах домінує елемент випадковості щодо кожної конкретної кредитної угоди; існують також суперечності між розмірами і строками вивільнення коштів у кредитора та відповідними потребами в позичальника, що суттєво гальмує розвиток як кредитних відносин, так і всієї економіки.
2. Виникнення посередників, що виконують банківські функції, акумулюючи тимчасово вільні кошти і надаючи їх у позику, а також здійснюючи розрахунки між різними суб’єктами ринкових відносин. Функціонування посередників дає змогу поєднати інтереси кредиторів і позичальників у масштабах економіки в цілому, створити оптимальні умови для руху капіталів і суспільного прогресу. Домінуючою формою кредитних відносин поступово стає банківський кредит.
3. Поява й розвиток спеціалізованих фінансових посередників, що здійснюють обслуговування тих сегментів ринку, які не зайняті банками. Спеціалізація окремих посередників на тих чи інших операціях або на обслуговуванні певних суб’єктів ринку вигідно доповнює кредитну систему, збільшуючи асортимент фінансових послуг, що надаються різним учасникам процесу розширеного відтворення.
4. Створення єдиного регулюючого органу кредитної системи центрального банку, що виконує функції управління процесами організації кредитно-розрахункового й фінансового обслуговування господарства. Цей етап виводить кредитні відносини на якісно новий регульований рівень, що уможливлює активне використання різних інструментів і важелів державного впливу на функціонування кредитного механізму з метою усунення диспропорцій в економіці.
Ці етапи розвитку кредитних відносин і кредитної системи визначили особливості формування її структури в сучасному вигляді. І хоча в різних країнах кредитні системи різняться за конкретним складом інститутів, їх функціональною спеціалізацією відповідно до національних особливостей, у цілому можна визначити загальну структурну схему побудови кредитної системи та ієрархію її елементів, що є характерними для ринкової економіки.
Усі інститути кредитної системи поділяються на три основні групи: 1) центральний банк; 2) комерційні банки; 3) спеціалізовані кредитно-фінансові інститути (парабанки). Перші дві групи становлять окрему ланку організації кредитних відносин — банківську систему країни, третя група формує відносно відособлену систему небанківських установ, що спеціалізуються на виконанні окремих операцій (рис. 13.1).
Функціональне розмежування різних ланок кредитної системи об’єктивно зумовлене різними методами діяльності на фінансовому ринку, різними способами участі у процесі перерозподілу капіталів та забезпечення руху коштів між різними суб’єктами ринкових відносин.
Основною ланкою кредитної системи є банки, яким належить ключова роль у кредитно-фінансовому обслуговуванні економіки. Банк це особлива установа, що акумулює тимчасово вільні грошові кошти, надає їх у кредит, здійснює розрахунки та інші фінансові операції. Сукупність різних банків, що функціонують у країні, утворює банківську систему, яка є складовою частиною кредитної системи.
Банки невід’ємна частина сучасного ринкового господарства. Опосередковуючи зв’язки між різними галузями економіки, вони перебувають у центрі ділового життя суспільства, здійснюють найрізноманітніші види операцій, пов’язаних із рухом капіталів, організацією грошового обігу, фінансуванням господарства, валютно-кредитними відносинами, посередницькими послугами, управлінням майном та ін. Банки як підприємства особливого роду забезпечують господарський оборот необхідними платіжними засобами, створюючи умови для організації ділового циклу.
Рис. 13.1. Інституційна структура кредитної системи
Особливості розвитку кредитної системи в цілому і банківської системи зокрема довели необхідність регульованого підходу до організації кредитних відносин, що зумовило в кінцевому підсумку поділ усіх банківських установ залежно від ролі і функцій на два рівні:
1) центральний банк, що реалізує грошово-кредитну й валютну політику уряду, здійснює емісію, управляє офіційними валютними резервами, є банком держави та всіх інших кредитних інститутів;
2) комерційні банки, що безпосередньо забезпечують процес кредитно-розрахункового і фінансового обслуговування економіки.
Усі банківські інститути перебувають у тісному взаємозв’язку між собою й утворюють ядро кредитної системи, на яке падає основне навантаження фінансово-кредитне обслуговування економіки. Водночас у структурі кредитної системи важливе місце належить спеціалізованим кредитно-фінансовим інститутам, тобто окремим небанківським видам кредитних організацій.
Спеціалізовані кредитно-фінансові інститути зосереджують свою діяльність на окремих, як правило невеликих, сегментах ринку фінансових послуг, функціонуючи для певного типу клієнтури або пропонуючи відносно вузький спектр можливих операцій. Діяльність спеціалізованих кредитно-фінансових інститутів дає змогу заповнити ті ніші на ринку банківських послуг, які з тих чи інших економічних або політико-правових причин залишаються поза увагою банківських установ.
Ефективна діяльність кредитної системи в будь-якій країні з ринковою економікою передбачає необхідність ієрархічної побудови її інститутів на двох рівнях: перший центральний банк країни; другий комерційні банки і спеціалізовані кредитно-фінансові інститути. Така структура уможливлює оптимальну організацію відносин між різними ланками кредитної системи, забезпечуючи належну координацію та регулювання їхньої діяльності з метою якнайповнішого задоволення потреб різних учасників господарського обороту у кредитно-фінансових послугах.
Щоправда, можлива й однорівнева схема організації кредитних установ. Однак така практика здебільшого є характерною або для початкових стадій розвитку кредитної системи, коли відсутній центральний банк, або для країн з адміністративно-командними методами управління господарством, де один державний банк самостійно виконує всі функції кредитної системи. Становлення й розвиток повноцінних ринкових відносин наочно показали всі вади такої організаційної побудови.
Організація кредитної системи на двох рівнях дає змогу ефективно розподілити адміністративно-регулювальні та операційні функції між центральним банком і всіма іншими кредитними інститутами, що забезпечує належний рівень обслуговування всіх суб’єктів ринкових відносин.
Окреме місце у складі кредитної системи належить інфраструктурі, тобто комплексу засобів, які забезпечують нормальне функціонування інститутів кредитної системи. Основними елементами цієї інфраструктури є:
1. Нормативно-правове забезпечення, що включає систему законів і підзаконних актів, які юридично визначають і регламентують сфери діяльності кредитних інститутів.
2. Системи захисту інтересів вкладників банків, що передбачають діяльність спеціалізованих органів страхування депозитів клієнтів під контролем центрального банку, незалежних урядових органів або самих комерційних банків.
3. Національні асоціації банків та інших кредитних установ, об’єднаних за функціональними ознаками з метою захисту інтересів своїх членів і встановлення для них основних правил ведення бізнесу, тобто для саморегулювання своєї діяльності.
4. Інформаційне забезпечення, що передбачає наявність спеціалізованих організацій, які встановлюють рейтинги банків, наявність централізованих систем інформації про клієнтів, публікацію спеціальних видань зі статистичними та аналітичними матеріалами про стан грошово-кредитної сфери економіки.
5. Розрахункова мережа, що забезпечує врегулювання платіжних зобов’язань між інститутами кредитної системи через електронні засоби зв’язку, клірингові палати, обчислювальні центри, що можуть контролюватися центральним банком або бути самостійними організаціями.
6. Інкасаторське та охоронне обслуговування кредитних інститутів, що може здійснюватись як самими банками, так і спеціалізованими організаціями.
7. Система підготовки кадрів для кредитних інститутів, що включає мережу навчальних закладів, які готують спеціалістів для роботи в кредитних установах.
Таким чином, не здійснюючи безпосередньо операцій інститутів кредитної системи, її інфраструктура створює оптимальні умови для виконання банками й небанківськими кредитно-фінансовими інститутами своїх функцій.