Емісійно-касове регулювання

Відповідно до закону «Про банки та банківську діяльність» емісійним центром країни є Національний банк України. На нього покладено організацію готівкового обороту й регулювання емісійних операцій, тобто операцій, пов’язаних з випуском та вилученням готівки з обігу. Регулювання емісійних операцій як у країні в цілому, так і в регіонах проводиться на основі прогнозного розрахунку касових оборотів. Такий розрахунок складається на підставі показників економічного й соціального розвитку з урахуванням основних напрямів державної грошово-кредитної політики. Прогноз встановлює розмір і джерела надходжень готівки у каси банків, розмір і цільове спрямування видач готівки з кас банку, розмір випуску грошей або вилучення їх з обігу в країні в цілому. Цей емісійний результат має бути узгоджений із розрахунками Національного банку щодо загального обсягу грошової маси та її готівкового компонента, який щоквартально визначається на підставі прогнозних цін, швидкості обертання грошей та реального обсягу ВВП.

Для реалізації емісійної функції в установах Національного банку організуються резервні фонди (запаси) грошових знаків. Таке розміщення резервних фондів забезпечує своєчасне касове обслуговування комерційних банків, дає можливість регулювати покупюрний склад готівкової маси та її відновлення, усуває зустрічні переказування готівки, що прискорює готівковий оборот та зменшує його витрати. Для забезпечення касового обслуговування комерційних банків в установах Національного банку діють оборотні каси. Залишки коштів в оборотній касі лімітуються. Національний банк встановлює ліміт оборотної каси для регіональних управлінь банку. Коли залишок готівки в оборотній касі перевищує встановлений ліміт, установа банку перераховує понадлімітний залишок готівки з оборотної каси в резервний фонд, тобто вилучає гроші з обігу.

Згідно із законом, касове обслуговування клієнтів з доручення Національного банку покладається на комерційні банки. Вони задовольняють потреби своїх клієнтів у коштах передовсім за рахунок готівки, що надходить у касу банку від клієнтів. Але іноді готівки, що надходить у каси банку, недостатньо для забезпечення поточних потреб. Кожна установа банку повинна прогнозувати своє забезпечення готівкою. Для цього складають розрахунок майбутніх надходжень (за три дні) у каси банку та необхідних виплат, виходячи з прогнозного розрахунку касових оборотів, особливостей розподілу його показників за днями місяця і фактичних касових оборотів. У цьому розрахунку враховуються майбутні надходження з усіх джерел та майбутні виплати з огляду на встановлені строки виплати заробітної плати, пенсій, стипендій та ін. Розрахунок показує, чи може установа банку забезпечити майбутні виплати за рахунок поточних надходжень і зменшення залишку готівки в касі банку. Якщо з розрахунку видно, що установа банку не може забезпечити потребу клієнтів у готівці, банк складає заявку на підкріплення каси та спрямовує її до регіонального управління Національного банку за три дні до виникнення потреби в готівці. Управління Національного банку, отримавши заявку, має розглянути її обгрунтованість, щоб не допустити емісії грошей понад суми, визначені прогнозним розрахунком касових оборотів.

Регіональні управління Національного банку задовольняють заявки комерційних банків на підкріплення їхніх кас передовсім за рахунок своїх касових ресурсів, тобто грошей, що знаходяться в їхніх оборотних касах. Якщо готівки в оборотній касі недостатньо для задоволення потреб комерційних банків, оборотна каса управління НБУ підкріплюється перерахуванням із резервних фондів. Емісійні операції управління НБУ здійснюють на основі емісійного дозволу Національного банку. На кожен день вони прогнозують розмір емісії грошей, виходячи з квартального прогнозного розрахунку касових оборотів та даних про фактичне виконання прогнозу. Емісійні дозволи, що їх видає Національний банк, регіональні управління можуть використовувати протягом 20 календарних днів, причому дозволи, які були видані в поточному місяці, не можуть бути використані в наступному.

Дозволи на задоволення заявок комерційних банків, які видані регіональним управлінням НБУ, дійсні протягом 4-х робочих днів. Комерційні банки отримують у регіональних управліннях НБУ готівку для підкріплення каси на грошові чеки. Після видачі готівки відповідна сума списується з кореспондентського рахунка комерційного банку. Касове обслуговування комерційних банків здійснюється на платній основі. Перевезення готівки комерційні банки здійснюють власними силами або через апарат інкасаторів Національ­ного банку.

Комерційні банки, що мають надлишок грошей у касі, можуть передавати гроші іншим банкам, які мають потребу в підкріпленні каси. Передача готівки може здійснюватися тільки після погодження з регіональним управлінням НБУ. Для цього банк, що отримує гроші готівкою для підкріплення каси, видає управлінню НБУ платіжне доручення на переказ відповідної суми коштів з його кореспондентського рахунка на коррахунок банку, що передає йому готівку.

Національний банк та його регіональні управління здійснюють контроль за правильністю оформлення заявок комерційних банків на підкріплення операційної каси. Вони щоденно контролюють суму випуску грошей в обіг стосовно прогнозованої емісійної позиції та достатність залишків готівки в резервних фондах.