- •1. Общие положения
- •2. Цели и задачи бизнес - плана
- •3. Исходная информация для разработки бизнес – плана
- •Раздел 1. Описание проекта (резюме)
- •1.2 Анализ сильных и слабых сторон конкурентов и собственного предприятия
- •Сильные и слабые стороны товара
- •1.3 Анализ рынка и основных конкурентов
- •Анализ перспективных рынков сбыта
- •Анализ и оценка конкурентов
- •Раздел 2 Расчет суммы капитальных вложений и проектируемое предприятие. Капитальные вложения определяются суммой следующих затрат
- •Раздел 3 Структура основных фондов и расчет суммы амортизации
- •Потребность в основных фондах
- •Расчет необходимой массы и стоимости исходного сырья
- •Стоимость вспомогательных материалов
- •Расчет общей потребности оборудования по годим
- •Производственная программа
- •Раздел 4 Организация труда и заработной платы
- •Расчет численности основных рабочих. Явочный состав
- •Расчет численности вспомогательных рабочих Явочный состав
- •Раздел 5. Расчет себестоимости продукции
- •Раздел 6. Технико-экономические показатели проектируемого цеха
- •Сводная ведомость по труду и заработной плате
- •4 Список литературы
Раздел 5. Расчет себестоимости продукции
Таблица 19.
№ п/п |
Наименование статей затрат |
Сумма затрат, тыс руб. |
||||
на весь выпуск |
на 1 м3 |
|||||
1 |
2 |
_ _ 1 , |
К |
|||
1 2 3 6 |
Сырье и материалы Пар Электроэнергия Сжатый Воздух Общий фонд заработной плоты сдельщиков расходы на содержание и эксплуатацию оборудования |
|
|
|||
7 |
Цеховые расходы |
|
|
|||
8 |
Цеховая себестоимость |
|
|
|||
9 |
Общезаводские расходы |
|
|
|||
10 |
Общезаводская себестоимость |
|
|
|||
11 |
Внепроизводственные расходы (коммерческие) |
|
|
|||
12 |
Полная себестоимость |
|
|
|||
13 |
Прибыль |
|
|
|||
14 |
Оптовая цена (заводская без учета НДС) |
|
||||
Расчеты:
Расходы но содержание и эксплуатацию оборудования
о! заработная плата Вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования
б) амортизация оборудования и транспортных средств
б) текущий ремонт оборудования и транспортных средств составляет 70% амортизационных отчислений на оборудование
г) Возмещение износа малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря '+3%
д) Вспомогательные материалы, необходимые для ухода за оборудованием принимается равным 50% заработной платы рабочих Вспомогательного производства
е) прочие расходы (10% от суммы предыдущих статей).
Всего
Цеховые расходы
а) заработная плата цехового персонала
5) охрана труда 2,5% цехового персонала
в) амортизационные отчисления по зданиям и сооружениям
г) текущий ремонт зданий и сооружений 50% амортизационных расходов
д) прочие расходы 2% от суммы предыдущих статей
Всего
Общезаводские расходы составляют 70,6% общего фонда заработной платы рабочих основного производство 5.1. Расчет товарной стоимости продукции
Производственная программа в денежном выражении
Стоимость 1м3 продукции
3 Оптовая цена единицы продукции
Раздел 6. Технико-экономические показатели проектируемого цеха
Прибыль - это разность между оптовой ценой и себестоимостью
Фондоотдача характеризует объем выпуска продукции в денежном Выражении 6 расчете на 1 рубль стоимости основных фондов
Фс=0ц/0Ф
3. Фондоемкость характеризует стоимость основных фондов, приходящихся на 1 рубль выпускаемой продукции
Фе - ф / ОФ \
4. Фандовооруженность определяет обеспеченность рабочих активной частью основных фондов
Фб ■ Факт / Р
5. Удельные капитальные вложения
а) на одну тыс. руб. продукции КуЭ=КВ/Оц 5) но 1 м2 производственной площади Куа5=КВ/5лр 61 на 1 м3 объема здания Куау=КВ/Уэ9
"6. Срок окупаемости капитальных вложений показывает, за какой период Б газах окупятся капитальные вложения Ток = КВ / П
Коэффициент экономической эффективности (рентабельность капитальных Сложении показывает, сколько прибыли приходится на каждый рубль капитальных вложении Э = П / КВ
Рентабельность продукции
Рпрса = П / 0ц
9. Затраты на один рубль товарной пробукции
з = с / оц
ТЭП Проекта
Таблица 20
№ п/п |
Показатели |
Единица измерения |
Величина |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
1 |
Выпуск товарной продукции |
|
|
|||
|
а) в стоимостном выражении |
тысруб |
|
|||
|
б) в натуральном выражении |
М"* |
|
|||
2 |
Численность промышленно - производственного персо- |
|
|
|||
|
нала, всего, |
чел |
|
|||
|
в том числе руководителей |
|
|
|||
|
рабочих |
|
|
|||
3 |
Общий фонд заработной платы цеха, всего, |
тысруб |
|
|||
|
в том числе руководителей |
|
|
|||
|
рабочих |
|
|
|||
4 |
Среднемесячная заработная плата |
тыс руб. |
|
|||
|
а) одного работающего |
|
|
|||
|
б) одного рабочего |
|
||||
5 |
Производительность труда о стоимостном Выражении |
тыс.руб/чел. |
|
|||
|
а) одного работающего о год |
|
1 |
|||
|
6) 6 смену |
|
|
|||
6 |
Производительность труда в натуральном выражении |
м3 |
|
|||
|
а) одного работающего Б год В смену |
|
|
|||
|
5) одного рабочего 6 год о смену |
|
|
|||
7 |
Затраты на 1 рубль товарной продукции |
коп./руб. |
|
|||
8 |
Себестоимость единицы продукции |
тысруб |
|
|||
9 |
Удельные капитальные Вложения |
|
|
|||
|
а) на 1 тыс руб товарной продукции |
руб/руб |
|
|||
|
б) на 1 м2 производственной площади |
тыс руб /м2 |
|
|||
|
В) на 1м3 объема здания |
тысруб/м5' |
|
|||
10 |
Фондоотдача |
руб./руб. |
|
|||
11 |
Фондоемкость |
ауб./руб. |
|
|||
12 |
Фондовооруженность |
руб/чел |
|
|||
13 |
Прибыль |
тыс.руб |
|
|||
% |
Уровень рентабельности капитальных Вложений |
коп./руб |
|
|||
15 |
Уровень рентабельности продукции |
коп /руб |
|
|||
16 |
Срок окупаемости |
лет |
|
|||
17 |
Оптовая цена единицы продукции |
тысруб. |
|
|||
Приложение
гр. = 5 гр.х6 гр.
гр = часовые тарифные ставки принимаются по тарифной сетке с учетом профессии
гр. - 7 гр. х8 гр
10 гр. ■ Заплата за работу 5 ночь, при двухсменной работе = 1/60 при трехсменной работе = 1/15 фонда заработной платы
гр = 9 гр/60 или 9 гр./15
гр « оплата за руководство бригадой
гр. = 9 гр.х ОЛ
гр. = 9 гр+10 гр.+11 гр.+12 гр.
гр = 13 гр. х0.15
гр. 13 гр+14 гр.
гр. = 15 гр хО,37
гр. = 15 гр. + 16 гр
Численность и фонд заработной платы цехового персонала (устанавливается по мощности производства)
|
Категории должности |
Кол-во |
Месячный оклад тыс .руб. |
Годовой фонд з/п (гр4 x гр3) x 12, т.р. |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Начальник цеха |
|
|
|
|
Зам начальника цеха |
|
|
|
|
Механик |
|
|
|
|
Энергетик |
|
|
|
|
Сменный мастер |
|
|
|
|
Мастер ОТК |
|
|
|
|
Нормировщик |
|
|
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
|
премии 60% |
|
|
|
|
ИТОГО с премией |
|
|
|
|
районный коэффициент |
|
|
|
|
ИТОГО с коэффициентом |
|
|
|
|
отчисление на соц. страхование 26 % |
|
|
|
|
ВСЕГО: |
|
|
|
Количество цехового персонала зависит от производительности предприятия.
Таблица
|
Профессия |
м3 производительность |
||||
|
Должность: |
до 10000 м3 |
до 20000 м3 |
до 30000 м3 _| |
до 40000 м3 |
до 50000 м3 |
1 |
Дежурный слесарь |
+ |
+ |
|
+ |
+ |
2 |
Дежурный электрик |
|
+ |
+ |
|
+ |
3 |
Слесарь-ремонтник |
- |
|
+ |
+ |
+ |
|
Слесарь-сантехник |
- |
+ |
+ |
+ |
+ |
Г |
Электрик-ремонтник |
|
- |
- |
+ |
+ |
6 |
Крановщик |
+ |
+ |
+ |
+ |
|
7 |
Стоповщик |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
|
Лаборант |
+ |
+ |
+ |
|
+ |
№ |
Профессия |
Должностные оклады |
||||
|
Должность |
до 10000 м3 |
до 20000 м3 |
до 30000 м3 |
до 40000 м3 |
до 50000 м3 |
1 |
Начальник цеха |
+ |
+ |
+ |
+ |
|
2 |
Зам. начальника цеха |
|
|
|
|
|
3 |
Механик |
|
+ |
+ |
+ |
|
4 |
Энергетик |
|
|
+ |
+ |
|
5 |
Сменный мастер |
+ |
+ |
+ |
+ |
|
6 |
Мастер ОТК |
+ |
+ |
+ |
+ |
|
7 |
Нормировщик |
|
|
|
+ |
|