60. Правовые основы гос. Кредитования предпринимат. Деятельности.

Формой государственного кредитования, которая предусматривает предоставление средств юридическим лицам или другому бюджету на возвратной основе, является бюджетный кредит – это форма финансирования бюджетных расходов, которая предусматривает предоставление средств юридическим лицам или другому бюджету на возвратной и возмездной основах.

Бюджетные кредиты ЮЛ, в том числе иностранным ЮЛ, могут предоставляться только:

1. за счет средств целевых иностранных кредитов (заимствований);

2. в случае реструктуризации обязательств (задолженности) ЮЛ по ранее полученным бюджетным кредитам. Под реструктуризацией обязательств (задолженности) по бюджетному кредиту понимается основанное на соглашении предоставление отсрочек, рассрочек исполнения обязательств, а также прекращение первоначального обязательства с заменой его другим обязательством между теми же лицами, предусматривающими иной предмет или способ исполнения;

3. в случаях предоставления РФ гос. финансового либо гос. экспортного кредита. Гос. финансовый кредит – форма бюджетного кредита, при которой РФ предоставляет денежные средства иностранному заемщику в объеме и на условиях, предусмотренных соответствующим соглашением между Правительством РФ и правительством иностранного государства. Гос. экспортный кредит – форма бюджетного кредита, при которой за счет бюджетных средств осуществляется оплата товаров и услуг, экспортируемых в пользу иностранного заемщика – импортера товаров и услуг, в объеме и на условиях, предусмотренных соответствующим соглашением между Правительством РФ и правительством иностр. гос-ва, при наличии гос. гарантии иностр. гос-ва по возврату этого кредита, платежи в погашение и обслуживание которого осуществляются в пользу РФ.

Обязательным условием предоставления бюджетного кредита является проведение предварительной проверки финансового состояния получателя. Уполномоченные органы имеют право на проверку получателя бюджетного кредита, а также на проверку его целевого использования в любое время действия кредита. Кредит может быть предоставлен только тем юридическим лицам, которые не имеют просроченной задолженности по ранее предоставленным бюджетным средствам на возвратной основе.

Особенности государственного кредитования:

- целевое предоставление средств;

- льготный характер, поскольку бюджетное законодательство предусматривает предоставление бюджетных кредитов с уплатой процентов за пользование ими в размере одной трети или одной четверти ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на день вступления в силу соответствующего федерального закона о бюджете;

- выделение средств равными долями в течение финансового года;

- создание спец. фондов, аккумулирующих выделенные средства.

61. Правовое регулирование банковского, товарного и ком.Кредитования.

В соответствии со ст. 819 ГК РФ, по кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Банковское кредитование осуществляется на принципах:

1. возмездности (означает взимание платы в виде процентов за пользование кредитом);

2. возвратности (означает, что полученные денежные средства должны быть возвращены кредитору);

3. срочности (денежные средства предоставляются на определенный срок, по истечении которого они должны быть возвращены банку);

4. добровольности (кредитная организация вправе отказать потенциальному заемщику в заключении договора и выдаче кредита);

5. резервности (банки-кредиторы обязаны создавать резервы по предоставленным (размещенным) денежным средствам в целях покрытия возможных потерь, связанных с невозвратом заемщиками полученных денежных средств);

6. обеспечения (означает предоставление ссуды под обеспечение ее залогом имущества, банковскими гарантиями и иными предусмотренными законодательством способами);

7. целевого предоставления кредита (означает, что он выдается на указанные в договоре цели).

Процедура банк.кредитования включает в себя следующие этапы:

1. рассмотрение заявления на получение кредита, приложенных к нему документов и собеседование с потенциальным заемщиком, структурирование кредита;

2. принятие решения о предоставлении кредита руководителем кредитного подразделения банка или кредитным комитетом и заключение договора;

3. предоставление кредита.

Договор товарного кредита представляет собой обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (ст. 822 ГК РФ). К такому договору применяются правила о кредитном договоре, договора купли-продажи товаров. На практике договор товарного кредита заключается субъектами предприним. деятельности при необходимости временного заимствования сырья, материалов, иных неденежных средств при условии их возврата в установленные сроки.

Коммерческое кредитование предусматривает предоставление субъектами предприн. д-ти кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (ст. 823 ГК РФ). В качестве коммерческого кредита рассматривается кредит, предоставляемый не по самостоятельному заемному обязательству, а во исполнение договоров на реализацию товаров, выполнение работ или оказание услуг. К коммерческому кредиту применяются правила о займе и кредите.

В случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. Права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета, определяются правилами о займе и кредите, если договором банковского счета не предусмотрено иное.