II. Анализ ресурсов и расходов организации.

Структура источников денежных ресурсов организации

Ресурсы организации в 2002 году складывались из следующих источников:

• Гранты благотворительных фондов представляют собой самую большую долю в бюджете организации, составляя 62% от ее годового бюджета в 2001 году и 65% (65 000 рублей) - в 2002 г. Кроме того, большинство средств в этой категории (80% в 2001 г. и 70% в 2002 г.) получены от одного фонда, как часть пятилетнего гранта в $200,000.

• Средства, выделенные из городского бюджета, составляют 20% бюджета организации в 2001 и 2002 гг., что равняется 20 000 рублей.

• Поддержка бизнеса в 2001 и 2002 гг. составила около 5% бюджета организации (или 5 000 рублей).

• Частные пожертвования. В 2002 г. организация получила 5,000 рублей из частных пожертвований с помощью проведенных акций по сбору средств и включая взносы сотрудников и членов совета попечителей, что составило 5 % от ее годового бюджета. В 2001 г. 154 человека внесли пожертвования в бюджет организации, и сумма взноса колебалась от 10 до 1 000 рублей. В 2002 г. сумма взноса осталась прежней, а число частных доноров организации снизилось до 102 человек. В 2002 г. сумма средств, собранных от частных доноров составила 5% от годового бюджета организации (5 000). В то время как организация планировала привлечь 10 000 рублей. Частные пожертвования поступают из следующих источников:

7. Специальные акции по сбору частных пожертвований. Организация проводит ежегодный благотворительный обед, который позволил собрать 2 000 и 3 000 рублей в 2001 и 2002 гг. соответственно. Специальные ящики для сбора пожертвований, установленные в одном из центральных магазинов города, в 2002 г. принесли доход в 1 000 рублей.

8. Взносы членов совета попечителей и сотрудников организации. Согласно политике организации члены попечительского совета и сотрудники на добровольной основе делают ежегодные взносы с бюджет организации «в соответствии с личными финансовыми возможностями каждого». Эта часть дохода в 2002 г. составила 1 000 рублей.

Структура расходов организации Годовой бюджет организации на 2002 год составил 1 миллион рублей. При этом 60% бюджета организация использовала на программную деятельность, 34% - на административные расходы; и 6% н а деятельность по привлечению ресурсов, т.е. фандрайзинг.

III. Анализ программы организации по привлечению ресурсов

Сильные стороны организации, которые способствуют или могут способствовать привлечению ресурсов.

• Ясно сформулированная миссия и подход к решению проблемы. Организация четко понимает проблему, не решение которой направлена ее деятельность, и четко формулирует комплексный подход к ее решению. Все сотрудники и волонтеры организации, а также члены попечительского совета имеют единое понимание миссии организации.

• Положительная репутация в местном сообществе. Организация существует уже не первый год и за это время стала известна в местном сообществе как оказывающая реальную помощь женщинам, попавшим в кризисную ситуацию, и их детям.

• Описание деятельности организации. Организация имеет подготовленный одностраничный текст, в котором в краткой форме, но очень ясно рассказывается о проблеме, решением которой занимается организация, каким образом ее деятельность способствует оказанию помощи нуждающимся женщинам с приведением конкретных примеров помощи, а также каким образом через оказание поддержи организации потенциальные доноры могут изменить жизненную ситуацию ее клиентов.

• Наличие Совета попечителей. В совет попечителей организации входят люди, имеющие доступ к ресурсам в местном сообществе и обладающие определенным влиянием. Это должно способствовать привлечению ресурсов и созданию и продвижению позитивного имиджа организации в местном сообществе.

• Использование технических средств для отслеживания источников доходов организации. Организация старается по возможности отслеживать и включать в свою базу данных всех доноров, включая частных лиц, которые когда-либо делали пожертвования на деятельность организации.

• Наличие стратегического плана. Организация имеет оформленный в письменном виде план развития своей деятельности на ближайшие три года и представляет, какой объем финансирования ей необходим для того, чтобы осуществить все намеченные программы.

• Энтузиазм и профессионализм сотрудников. Штат организации включает 5 постоянных сотрудников и 5 регулярно привлекаемых консультантов, большинство из которых обладают необходимой подготовкой и серьезным опытом работы в той сфере деятельности, за которую они отвечают. Кроме того, большинство сотрудников организации преданы делу, которым они занимаются и умеют мотивировать других на продолжение работы и повышение ее качества.

• Внешние связи. Организация регулярно информирует местное сообщество о своей деятельности, используя средства массовой информации.

• Разнообразие источников финансирования. Организация стремится разнообразить свои источники финансирования, что хорошо видно, если сравнить бюджет организации за последние 3-4 года. Это выражается в постепенном снижении процента средств, которые планируется привлечь из одного источника. Например, если в 2000 году 90 % бюджета поступило в организацию из средств гранта, то в планируемом бюджете на 2001 год эта доля составляет 80%, а в 2002 г. – 65%. Кроме того, в последние два года в бюджете организации появился такой, ранее не использованный источник ресурсов, как частные пожертвования.

• Имеющийся успешный опыт в привлечении ресурсов. Организация имеет опыт в привлечении средств от зарубежных и российских фондов, а также опыт в проведении акций по привлечению средств.

Слабые стороны организации с точки зрения возможностей для привлечения ресурсов

• Дефицит бюджета. В течение последних нескольких лет организация испытывала дефицит бюджета, то есть ей не удавалось привлечь весь объем средств, который был запланирован в бюджете для реализации всех задуманных программ. В текущем году на настоящий момент организации пока удалось привлечь 80% запланированного бюджета, и по прогнозам дефицит бюджета в этом году может составить 10%.

• Недостаточное разнообразие ресурсов. Несмотря на то, что организация стремится разнообразить источники финансирования своей деятельности, средства, предоставляемые фондами в виде грантов, пока продолжают оставаться основным источников финансирования. При этом практически все средства организации поступают из одного фонда.

• Распределение ответственности по привлечению ресурсов. Директор организации несет основную нагрузку в привлечении средств. Помимо всего прочего, он является ответственным за подготовку и оформление заявок на гранты. Недостаток времени не позволяет ему уделять достаточно внимания планированию, управлению и оценке фандрайзинговой деятельности организации, а также поиску новых доноров среди бизнеса или частных лиц в местном сообществе и установлению контакта с ними. Совет попечителей не в полной мере вовлечен в процесс привлечения ресурсов в организацию. Некоторые из них считают, что их функции в привлечении ресурсов в организацию ограничиваются личными вкладами.

• Частные пожертвования. Число частных лиц, жертвующих на деятельность организации, совсем невелико. В 2001 году организация получила пожертвования от 154 лиц. В 2002 году уже от 102 человек. Частные пожертвования составляют всего 5% от общего дохода организации в 2002 году. В то же время, для сравнения, в США частные пожертвования составляют 75,8% дохода некоммерческих организаций ³. Кроме того, доля крупных пожертвований (1000 рублей и выше) в общей сумме частных пожертвований совсем невелика. Организация не занимается специально привлечением именно крупных пожертвований.