4 Расчет себестоимости рейса

Все расчеты по определению затрат проводятся в тысячах рублей.

Значения ставок аэронавигационных и аэропортовых сборов и цен ГСМ в аэропортах определяются с учетом данных таблицы 2, значений ставки сбора за взлет-посадку в базовом аэропорту, значения цены ГСМ в базовом аэропорту. Результаты приведены в таблице 8.

Таблица 8 – Данные по аэропортам

i	Аэропорт	Аэронавигационные и аэропортовые сборы						Цена ГСМ, тыс. руб./т
		АНО в р-не аэродрома, руб./т	Взлет-посадка, руб./т	Авиабезопасность, руб./т	Метеообеспечение, руб./с-в	Пользование аэровокзалом, руб./пасс.	Коммерческое обслуживани, руб./пасс.
0	Базовый	149,8	269	111,1	1350,9	38,5	117,02	18,14
1	14	109	250	156	2122	99	223	25,03
2	15	136	270	161	2160	49	146	19,56
3	16	117	947	559	5848	84	377	20,66

Значения ставок сборов за аэронавигационное обслуживание на воздушных трассах определяются с учетом данных таблицы А.7 и значения ставки сбора для ВС, имеющих взлетную массу до 5 т. Результаты приведены в таблице 9.

Таблица 9 – Ставки сборов за аэронавигационное обслуживание на воздушных трассах

Максимальная взлетная масса, т	Ставка, руб./100 км
до 5	230
от 5 до 20	419
от 20 до 50	658
от 50 до 100	1118
свыше 100	1588

Расходы в аэропортах

Рассмотрим детально рейс Ту-334 (j = 1) в аэропорт 15 (i = 2) и обратно.

Поскольку максимальная взлетная масса Ту-334 находится в диапазоне от 20 до 50 т, для него ставка сбора за АНО на воздушных трассах принимается равной 658 руб./100 км.

Сбор за АНО определяется по формуле:

С₂₁^АНО = С₀^{АНО АД} + С^{АНО ВТ} + С₂^{АНО АД} = S₀^{АНО АД}·m₁^взл + 2 (L₂ - 20)·S^{АНО ВТ} / 100 +

+ S₂^{АНО АД}· m₁^взл = [149,8·48,0 + 2·(2796 - 20)·658/ 100 + 48,0·109] / 1000 = 50,24 тыс.руб.,

где С₀^{АНО АД} = S₀^{АНО АД}·m_j^взл – сбор за АНО в районе базового аэродрома;

С^{АНО ВТ} = 2 (L_i - 20)·S^{АНО ВТ} / 100– сбор за АНО на воздушных трассах;

С_i^{АНО АД} = S_i^{АНО АД}· m_j^взл – сбор за АНО в районе i-го аэродрома назначения;

S₀^{АНО АД}, S_i^{АНО АД}, S^{АНО ВТ} – ставки сборов за АНО в районе базового аэродрома, в районе i-го аэродрома назначения, на воздушных трассах, соответственно;

m_jвзл – максимальная взлетная масса ВС j-го типа;

L_i –ортодромическое расстояние между базовым аэропортом и i-ым аэропортом назначения.

Сбор за взлет-посадку определяется по формуле:

С₂₁^В-П = С₀^В-П + С₂^В-П = S₀^В-П·m₁^взл + S₂^В-П·m₁^взл = (269+270)·48,0 / 1000 = 25,88 тыс.руб.,

где С₀^В-П = S₀^В-П·m_j^взл – сбор за взлет-посадку в базовом аэропорту;

С_i^В-П = S_i^В-П·m_j^взл – сбор за взлет-посадку в i-ом аэропорту назначения;

S₀^В-П, S_i^В-П – ставки сбора за взлет-посадку в базовом аэропорту и в i-ом аэропорту назначения, соответственно.

Сбор за обеспечение авиабезопасности определяется по формуле:

С₂₁^АБ = С₀^АБ + С₂^АБ = S₀^АБ·m₁^взл + S₂^АБ·m₁^взл = (111,1+161)·48,0 / 1000 = 13,08 тыс.руб.,

где С₀^АБ = S₀^АБ· m_j^взл – сбор за авиабезопасность в базовом аэропорту;

С_i^АБ = S_i^АБ· m_j^взл – сбор за авиабезопасность в i-ом аэропорту назначения;

S₀^АБ, S_i^АБ – ставки сбора за авиабезопасность в базовом аэропорту и в i-ом аэропорту назначения, соответственно.

Сбор за метеообеспечение определяется по формуле:

С₂^МЕТЕО = S₀^МЕТЕО + S₂^МЕТЕО = (1350,9 + 2160) / 1000 = 3,51 тыс.руб.,

где S₀^МЕТЕО, S_i^МЕТЕО – ставки сбора за метеообеспечение в базовом аэропорту и в i-ом аэропорту назначения.

Суммарные затраты в аэропортах (без учета затрат на обслуживание пассажиров и техническое обслуживание) определяются по формуле:

P₂₁^АП = С^АНО + С^В-П + С^АБ + С^МЕТЕО = 50,24 + 25,88 + 13,08 + 3,51 = 92,71 тыс.руб.

Для других рейсов из базового аэропорта в другие аэропорты назначения и обратно затраты в аэропортах рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 10.

Таблица 10 – Затраты в аэропортах, тыс. руб.

Аэропорт назначения	Ту-334	Ту-204	Ан-148
Сбор за АНО
14	40,45	52,23	38,12
15	50,24	63,23	47,67
16	49,39	61,54	46,99
Сбор за взлет-посадку
14	24,92	48,54	20,25
15	25,88	50,40	21,02
16	58,39	113,74	47,44
Сбор за обеспечение авиабезопасности
14	12,80	24,93	10,40
15	13,08	25,48	10,63
16	32,17	62,66	26,14
Сбор за метеообеспечение
14	3,47	3,47	3,47
15	3,51	3,51	3,51
16	7,20	7,20	7,20
Итого в аэропортах
14	81,64	129,17	72,24
15	92,71	142,63	82,83
16	147,15	245,13	127,77

Рассмотрим детально рейсы в аэропорт 15 (i = 2) и обратно.

Затраты на обслуживание одного пассажира на рейсах в аэропорт 15 определяются по формуле:

С₂^′ = S₀^ПА + S₀^КО + S₂^ПА = (38,5 +117,015+49) / 1000 = 0,204 тыс.руб.,

где S₀^ПА, S_i^ПА – ставки сбора за пользование аэровокзалом в базовом аэропорту при вылете и в i-ом аэропорту назначения при посадке, соответственно;

S₀^КО – тариф за коммерческое обслуживание убывающих пассажиров в базовом аэропорту.

Затраты на обслуживание одного пассажира на рейсах из аэропорта 15 определяется по формуле:

С₂^′′ = S₂^ПА + S₂^КО + S₀^ПА = (49 + 146 + 38,5) / 1000 = 0,234 тыс.руб.,

где S_i^КО – тариф за коммерческое обслуживание убывающих пассажиров в i-ом аэропорту назначения.

Для других рейсов из базового аэропорта в другие аэропорты назначения и обратно затраты на обслуживание пассажиров рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 11.

Таблица 11 – Затраты на обслуживание одного пассажира, тыс. руб.

Аэропорт назначения	Туда	Обратно
14	0,255	0,361
15	0,204	0,234
16	0,239	0,499

Поскольку затраты на обслуживание пассажиров не зависят от типа ВС, которое их перевозит, и необходимо перевезти всех пассажиров, то суммарные затраты не зависят от распределения ВС по авиалиниям и определяются до решения задачи.

Проведем расчет суммарных затрат на обслуживание пассажиров. Поскольку в результате прогнозирования получены значения пассажиропотоков из базового аэропорта в аэропорты назначения и обратно, расчет проводится для трех вариантов пассажиропотока:

1) все пассажиры совершают полет из базового аэропорта в аэропорты назначения (пассажиропоток максимален); решение задачи дает верхнюю оценку затрат;

2) все пассажиры совершают полет из аэропортов назначения в базовый аэропорт (пассажиропоток максимален); решение задачи дает верхнюю оценку затрат;

3) половина всех пассажиров совершает полет из базового аэропорта в аэропорты назначения, половина пассажиров совершает полет из аэропорта назначения в базовый аэропорт (пассажиропоток минимален); решение задачи дает нижнюю оценку затрат.

Суммарные затраты на обслуживание всех пассажиров на рейсах из базового аэропорта в аэропорт 15 и обратно определяется по формуле:

С₂^ПАСС = С₂^′ Q₂^′ + С₂^′′ Q₂^′′.

1 вариант:

С₂^ПАСС = 0,204*3591,5+0,234*3591,5=734+839=1574 тыс.руб.

2 вариант:

С₂^ПАСС = 0,204*2514+0,234*4669=514+1091 =1605 тыс.руб.

3 вариант:

С₂^ПАСС = 0,204*1437+0,234*5746=294+1343=1637 тыс.руб.

Для других рейсов из базового аэропорта в другие аэропорты назначения и обратно затраты на обслуживание пассажиров рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 12.

Таблица 12 – Расчет суммарных затрат на обслуживание пассажиров

Вариант	Аэропорт назначения	Пассажиропоток, чел		Затраты, тыс.руб.
		Туда	Обратно	Туда	Обратно	Итого	Сумма
1	14	1811	1811	461	654	1115	3219
	15	3591,5	3591,5	734	839	1547
	16	718,5	718,5	172	359	531
2	14	1267	2354	323	850	1172	3364
	15	2514	4669	514	1091	1605
	16	503	934	120	466	587
3	14	724	2897	184	1046	1230	3510
	15	1437	5746	294	1343	1637
	16	287	1150	69	574	643

Расходы на ГСМ

Рассмотрим детально рейсы Ту-334 (j = 1) в аэропорты 14 (i = 1), 15 (i = 2), 16 (i = 3) и обратно. Потребная масса топлива на рейс ВС 1-го типа из базового аэропорта в 14-ый, 15-ый, 16-ый аэропорты назначения рассчитывается по формуле:

m₁₁ = L₁·m₁^max·(1 + k_зап) / D₁ = 2150·10,1·(1 + 0.06) / 3150 = 7,31 т

m₂₁ = L₂·m₁^max·(1 + k_зап) / D₁ = 2796·10,1·(1 + 0.06) / 3150 = 9,50 т

m₃₁ = L₃·m₁^max·(1 + k_зап) / D₁ = 2800·10,1·(1 + 0.06) / 3150 = 9,52 т

Поскольку цена топлива в базовом аэропорту ниже, чем цена топлива во 14-ом аэропорту назначения, а условие:

m₁^max = 10,1 2·m₁₁ = 2·7,31 = 14,62

не выполняется, то масса топлива, заправляемого в базовом аэропорту, равна максимальному запасу топлива m₁^max; масса топлива, заправляемого в 14-ом аэропорту назначения равна разности между топливом, потребным для выполнения парного рейса, и максимальным запасом топлива.

Затраты на топливо определяются по формулам (3.14):

С₁₁^ГСМ0 = m₁^max·Ц₀^ГСМ = 10,1·18140 / 1000 = 1832,14 тыс.руб.

С₁₁^ГСМ2 = (2·m₁₁ - m₁^max)·Ц₂^ГСМ = (2·7,31 – 10,1) ·25030 / 1000 = 113,0 тыс.руб.

P₁₁^ГСМ = С₂₁^ГСМ0 + С₂₁^ГСМ2 = 1832,14 + 113,0 = 1945,14 тыс.руб.

Для 15-го аэропорта:

Поскольку цена топлива в базовом аэропорту ниже, чем цена топлива во 15-ом аэропорту назначения, а условие:

m₁^max = 10,1  2·m₂₁= 2· 9,50 = 19

не выполняется, масса топлива, заправляемого в базовом аэропорту, равна максимальному запасу топлива m₁^max; масса топлива, заправляемого во 15-ом аэропорту назначения равна разности между топливом, потребным для выполнения парного рейса, и максимальным запасом топлива.

Затраты на топливо определяются по формулам:

С₂₁^ГСМ0 = m₁^max·Ц₀^ГСМ = 10,1·18140 / 1000 = 1832, 14 тыс.руб.

С₂₁^ГСМ2 = (2·m₂₁ - m₁^max)·Ц₂^ГСМ = (2·9,50 – 10,1)·19650 / 1000 = 175, 00 тыс.руб.

P₂₁^ГСМ = С₂₁^ГСМ0 + С₂₁^ГСМ2 = 1832,14 + 175,00 = 2007,14 тыс.руб.

Для 16-го аэропорта:

Поскольку цена топлива в базовом аэропорту ниже, чем цена топлива во 16-ом аэропорту назначения, а условие:

m₁^max = 10,1  2·m₂₁= 2· 9,52 = 19, 04

не выполняется, масса топлива, заправляемого в базовом аэропорту, равна максимальному запасу топлива m₁^max; масса топлива, заправляемого во 16-ом аэропорту назначения равна разности между топливом, потребным для выполнения парного рейса, и максимальным запасом топлива.

Затраты на топливо определяются по формулам:

С₃₁^ГСМ0 = m₁^max·Ц₀^ГСМ = 10,1·18140 / 1000 = 1832, 14 тыс.руб.

С₃₁^ГСМ2 = (2·m₃₁ - m₁^max)·Ц₂^ГСМ = (2·9,52 – 10,1)·20660 / 1000 = 184,55 тыс.руб.

P₃₁^ГСМ = С₃₁^ГСМ0 + С₃₁^ГСМ2 = 1832,14 + 184,55 = 2016,69 тыс.руб.

Для рейсов ВС других типов из базового аэропорта в остальные аэропорты назначения и обратно расходы на ГСМ рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 13.

Таблица 13 – Расчет расходов на ГСМ

Аэропорт назначения	Ту-334	Ту-204	Ан-148
Потребная масса топлива, т
14	7,31	15,63	7,66
15	9,50	20,32	9,96
16	9,52	20,35	9,98
Расходы на ГСМ в базовом аэропорту, тыс.руб
14	1832,14	4353,60	2194,94
15	1832,14	4353,60	2194,94
16	1832,14	4353,60	2194,94
Расходы на ГСМ в i-ом аэропорту назначения, тыс.руб
14	113,00	181,59	80,60
15	175,00	327,09	153,72
16	184,55	345,10	162,21
Расходы на ГСМ всего, тыс.руб
14	1945,14	4535,19	2275,54
15	2007,14	4680,69	2348,66
16	2016,69	4698,70	2357,15

Расходы на летный час

Определим значение нормативной себестоимости летного часа для ВС каждого из имеющихся типов.

По результатам прогноза этот параметр для ВС 3-4 классов равен 15,15 тыс.руб.

Для ВС Ту-334, относящегося ко 2 классу в соответствии с таблицей А.4:

S₁^ЛЧ = 15,15·3 = 45,45 тыс.руб.

Для ВС Ту-204, относящегося к 1 классу в соответствии с таблицей А.4:

S₂^ЛЧ= 15,15·5 = 75,75 тыс.руб.

Для ВС Ан-148, относящегося к 2 классу в соответствии с таблицей А.4:

S₃^ЛЧ= 15,15·5 = 45,45 тыс.руб.

Рассмотрим детально рейс Ту-334 (j = 1) в аэропорт 15 (i = 2) и обратно.

Расходы на летный час определяются по формуле:

P₂₁^ЛЧ = S₁^ЛЧ · T₂₁^ЛЕТ = 15,15*7,40 = 336,33 тыс.руб.

Для рейсов ВС других типов из базового аэропорта в остальные аэропорты назначения и обратно расходы на летный час рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 14.

Таблица 14 – Расходы на летный час, тыс. руб.

Тип ВС		Ту-334	Ту-204	Ан-148
Нормативная себестоимость, тыс.руб./час.		45,45	75,75	45,45
Аэропорт	14	264,52	427,23	264,519
назначения	15	336,33	542,37	336,33
	16	336,78	543,13	336,79

Общая себестоимость рейса

Рассмотрим детально рейс Ил-114 (j = 1) в аэропорт 4 (i = 2) и обратно.

Суммарная себестоимость рейса (без учета затрат на обслуживание пассажиров) определяется по формуле:

С₂₁ = P₂₁^АП + P₂₁^ГСМ + P₂₁^ЛЧ = 92,71+2007,14+336,33=2436,18 тыс. руб.

Себестоимость транспортировки одного пассажира из базового аэропорта в аэропорт назначения или обратно определяется по формуле:

С^п₂₁ = С₂₁ / d₁ / 2 = 2436,18/102/2=11,94 тыс.руб.

Для рейсов ВС других типов из базового аэропорта в остальные аэропорты назначения и обратно суммарная себестоимость рейса рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 15.

Таблица 15 – Себестоимость рейса (без учета затрат на обслуживание пассажиров), тыс. руб.

Аэропорт назначения	Ту-334	Ту-204	Ан-148
Суммарная себестоимость рейса
14	2291,30	5091,59	2612,30
15	2436,18	5365,69	2767,82
16	2500,62	5486,96	2821,70
Себестоимость транспортировки одного пассажира
14	11,23	11,90	16,33
15	11,94	12,54	17,30
16	12,26	12,82	17,64

Определение тарифов

Для решения задачи с использованием модели Б необходимо определить тарифы Т_i на перевозку одного пассажира в аэропорты назначения. Предполагается, что рентабельность перевозок должна составить 20%.

Тариф, обеспечивающий заданный уровень рентабельности r, определяется по формуле:

Т_i = (max_{j J} С^п_ij + max{С_i^′, С_i^′′})·(1 + r), i {1, I}.

Рассмотрим детально рейсы в аэропорт 15 (i = 2).

Т₂ = (max_{j J} С^п_2j + max{С₂^′, С₂^′′})·(1 + r) = (max {11,94;12,54;17,30}+

+ max{0,204; 0,234 })·(1 + 0.2) = (17,30+0,234)*1,2=17,53 тыс.руб.

Для рейсов ВС в остальные аэропорты назначения тариф рассчитываются аналогично. Результаты расчетов приведены в таблице 16.

Таблица 16 – Определение тарифов, тыс. руб.

Аэропорт	maxj J Спij	max{Сi′, Сi′′}	Cумма	Тариф
назначения
14	16,33	0,361	16,688	20,026
15	17,30	0,234	17,532	21,039
16	17,64	0,499	18,135	21,762