17. Финансовые функции в ms Excel: особенности использования функций пс, бс в финансовых расчетах.

Одна из основных финансовых операций - простая кредитная сделка. В общем случае она представляет собой единовременную выдачу кредита P (займа, ссуды), погашаемого одним платежом S в конце срока сделки.

Для расчета простой кредитной сделки используется схема простых процентов, согласно которой накопленная сумма (или полная сумма долга) S есть S=P(1+r),

где r - процентная ставка за период сделки. Если i - годовая процентная ставка (процентная ставка за период 1 год), то r=it, где t - срок сделки, измеримый в годах, и

S=P(1+ it).

Если на основную сумму долга P начисляются сложные проценты, то формула для расчета наращенной суммы приобретает вид

S=P(1+ i)t,

где i - процентная ставка за период начисления процентов (базовый период); t - срок сделки в единицах базового периода. Если задана годовая (номинальная) процентная ставка j и кратность начисления процентов m, то i=j/m.

Полная сумма долга S вычисляется с помощью финансовой функции БС с аргументами (ставка; кпер; плт; пс; тип).

Для расчета основной суммы долга P по известной наращенной сумме S используется функция ПС с аргументами (ставка; кпер; плт; бс; тип)

Аргументы:

§ Ставка - процентная ставка по ссуде,

§ Кпер - общее число выплат по ссуде,

§ Пс - приведенная к текущему моменту стоимость, или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей, называемая также основной суммой,

§ Бс - требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты.

Название функции	Аргументы	Назначение
БС	БС(ставка;кпер;плт;пс;[тип])	Рассчитывает будущую стоимость периодических постоянных платежей и будущее значение вклада (или займа) на основе постоянной процентной ставки
ПС	ПС(ставка;кпер;плт;бс;[тип])	Предназначена для расчета текущей стоимости, как единой суммы вклада (займа), так и будущих фиксированных периодических платежей
КПЕР	КПЕР(ставка;плт;пс;бс;[тип])	Вычисляет количество периодов начисления процентов исходя из известных величин ставки, платежа, и суммы займа (вклада)

18. Финансовые функции в ms Excel: особенности использования функций для определения платежа для возврата кредита и составляющих платежа.

Название функции	Аргументы	Назначение
ПЛТ	ПЛТ(ставка;кпер;пс;бс;[тип])	Позволяет рассчитать сумму постоянных периодических платежей, необходимых для равномерного погашения займа, при известных сумме займа, ставке процентов и сроках, на который он выдан
ПРПЛТ	ПРПЛТ(ставка;период;кпер;пс;бс)	Возвращает сумму  платежей процентов по инвестиции за данный период, на основе постоянства сумм периодических платежей и постоянства процентной ставки
ОСПЛТ	ОСПЛТ(ставка;период;кпер;пс;бс)	Возвращает величину платежа в погашение основной суммы по инвестиции за данный период и на основании постоянства периодических платежей и процентной ставки.
СТАВКА	СТАВКА(кпер;плт;пс;бс;[тип])	Вычисляет процентную ставку, которая в зависимости от условий операции может выступать либо в качестве цены, либо в качестве нормы ее рентабельности

Ставка – процентная ставка за период (норма доходности или цена заемных средств Кпер – срок (число периодов n) процедения операции. Плт – выплата производимая каждый период и не меняющаяся за все время выплаты ренты. Пс – это приведенная к текущему моменту стоимость, или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей. Если аргумент ПС опущен, то он полагается равным 0. В этом случае должно быть указано значение аргумента Плт. Бс – требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент опущен, он полагается равным 0 (например будущая стоимость займа равна 0) [тип] – число 0 или 1, обозначающее когда должна производится выплата (1 – начало периода (обычная рента или пренумерандо), 0 – конец периода (постнумерандо)).