72. Понятие финн-й у стойчивости страх-ка. Обеспечение платежеспособности страх. Компании

Финансовая устойчивость страх-х орг-й предст. с/й основной фактор, определяющий эффек-ть страх-го дела, развитие страховой системы и повышение доверия к страховому бизнесу. Среди причин, вызывающих замедление развития страх-я, важное значение имеют проблемы фин-й уст-ти страх-в. Резкое сокращение деят-ти

и даже банкр-во, увеличение числа убыточных, не отвечающих нормативным треб-м платеж-ти страховых орг-й позволяет говорить о недостаточном уровне финансовой устойчивости большинства российских страховых орг-й. Неспособность страховой орг-и выполнять свои обяз-ва п/д страх-ми подрывает саму идею страх-я как способа защиты от фин-х потерь. В связи с этим обеспечение фин-й уст-ти страховой орг-и

должно рассм-ся в кач-ве главной цели регул-я ее деят-ти.

В Законе РФ «Об организации страх-го дела в Р Ф» определены осн гарантии фин-й уст-ти страховщиков: экономически обоснованные страховые тарифы;

- страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам

-страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования;

-собственный капитал;

-организация перестрахования.

Кроме того, в новой редакции закона сформулированы более жесткие треб-я к

данным гарантиям:

-страховые резервы и собст-е ср-ва страх-ка должны быть обеспечены активами, соответ-ми требованиям диверсификации, ликвид-ти, возвратности и доход-ти; собств-е сред-ва страхов-в (за искл-м обществ взаимного страх-я, осуществляющих страх-е искл-но своих членов) вкл. в себя уставный кап, резервный кап, добавочный кап, нераспределенную прибыль; страх-ки должны обладать полностью оплаченным уст. кап, размер к/го должен быть не ниже устан-го настоящим Законом мин-го размера устав. кап; внесение в уст. rап. заемных с-в и находящегося в залоге имущ-ва

не допускается. Для страховщиков обеспечение фин-й устой-ти - предмет их непосредственной деят-ти, позволяющий им функционировать на рынке. Треб-я к фин-й устойч-ти страховых орг-й существенно выше аналогичных треб. к потребителям страх-го прод-та, для кого страховщики выступают гарантами фин-й стабильности. Часто фин-ю уст-ть страховщика опред. как спос-ть вып принятые обязат-ва по дог страх-я при воздействии неблаг-х факторов. Подобная трактовка в большей степени раскрывает понятие платежес-ти.

Фин-я уст-ть - более широкое понятие, чем платеж-ть, это одна из составляющих фин-го сост-я страх-й орг-ии. Фин-я уст-ть и платеж-ть пред-т с/й сам-е харак-ки фин-го сост-я страх-й орг-и, причем акцент при опред-и фин-й уст-ти должен быть сделан на собств-й капитал.

Финансовая устойчивость - это прежде всего харак-ка стаб-ти фин-го положения страх-й орг-и, обеспечиваемая высокой долей собст-го кап. в общей сумме используемых финансовых ресурсов. Важный пок. фин-й уст-ти страх-х орг-й, созданных в форме акцион-го общ-ва. Основа гарантии платеж-ти страх-й орг-и:

-соблюдение норм-х соотн-й м/у активами и принятыми страх-ми обяз-ми;

-перестр-е рисков исполнения соответ-х обяз-в, превышающих возможности их исполнения страховщиком за счет собств-х ср-в и страховых резервов;

- размещение страх-х резервов страх-ми на усл-х диверсификации, возвратности, приб-ти и ликвид-ти;

- наличие собственного капитала.