34.Характеристика риск-менеджмента. Подходы к управлению рисками. Общая характеристика методов воздействия на риск. Организация процесса управления риском на предприятии.

Риск- менеджмент — система управления организацией, предприятием, которая ставит своей целью снижение риска, предотвращение недопустимого риска; представляет органичную часть финансового менеджмента.

Риск-менеджмент представляет собой часть финансового менеджмента.

В основе риск-менеджмента лежат целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода (выигрыша, прибыли) в неопределенной хозяйственной ситуации.

Конечная цель риск-менеджмента заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя соотношении прибыли и риска.

Риск-менеджмент представляет собой систему управления риском и экономическими, точнее, финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления.

Риск-менеджмент включает в себя стратегию и тактику управления.

Под стратегией управления понимаются направление и способ использования средств для достижения поставленной цели. Этому способу соответствует определенный набор правил и ограничений для принятия решения. Стратегия позволяет сконцентрировать усилия на вариантах решения, не противоречащих принятой стратегии, отбросив все другие варианты. После достижения поставленной цели стратегия как направление и средство ее достижения прекращает свое существование. Новые цели ставят задачу разработки новой стратегии.

Тактика - это конкретные методы и приемы для достижения поставленной цели в конкретных условиях. Задачей тактики управления является выбор оптимального решения и наиболее приемлемых в данной хозяйственной ситуации методов и приемов управления.

Риск-менеджмент выполняет определенные функции.

Различают два типа функций риск-менеджмента:

1) функции объекта управления;

2) функции субъекта управления.

К функциям объекта управления в риск-менеджменте относится организация:

разрешения риска;

рисковых вложений капитала;

работы по снижению величины риска;

процесса страхования рисков;

экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса.

К функциям субъекта управления в риск-менеджменте относятся:

прогнозирование;

организация;

регулирование;

координация;

стимулирование;

контроль.

Подходы к управлению рисками

Чтобы управлять, надо знать цель управления и иметь возможность влиять на те характеристики риска, которые определяют степень достижения цели.

Обычно можно выделить множество допустимых управляющих воздействий, описываемое с помощью соответствующего множества параметров управления. Тогда указанная выше возможность влиять на те характеристики риска, которые определяют степень достижения цели, формализуется как выбор значения управляющего параметра. При этом управляющий параметр может быть числом, вектором, быть элементом конечного множества или иметь более сложную математическую природу.

Основная проблема – корректная формулировка цели управления рисками. Поскольку существует целый спектр различных характеристик риска (например, если потери от риска моделируются случайной величиной), то оптимизация управления риском сводится к решению задачи многокритериальной оптимизации. Например, естественной является задача одновременной минимизации среднего ущерба (математического ожидания ущерба) и разброса ущерба (дисперсии ущерба).

Второй основной подход – это свертка многих критериев в один интегральный и переход к оптимизации по одному критерию. Например, рассматривают линейную комбинацию критериев. Строго говоря, метод «главного критерия» – один из вариантов свертки, в котором вес главного критерия равен 1, а веса остальных – 0. Построение свертки, в частности, задание весов, целесообразно осуществлять экспертными методами.

Вероятностно-статистические подходы к оцениванию рисков предполагают использование в качестве критериев таких характеристик случайной величины, как математическое ожидание, медиана, квантили, дисперсия и др.

Общая характеристика методов воздействия на риск

Все способы воздействия на риск можно разделить на три основные группы — снижение, сохранение и передача риска (рис.1).

Снижение риска подразумевает уменьшение либо размеров возможного ущерба, либо вероятности наступления неблагоприятных событий. Чаще всего оно достигается при помощи осуществления предупредительных организационно-технических мероприятий, под которыми понимаются различные способы усиления безопасности зданий и сооружений, установка систем контроля и оповещения, противопожарных устройств, проведение обучения персонала способам поведения в экстремальных ситуациях и т.д.

Рис.1. Основные группы методов воздействия на риск

Сохранение риска на существующем уровне не всегда означает отказ от любых действий, направленных на компенсацию ущерба, хотя такая возможность предусмотрена. Предприятие может создать специальные резервные фонды (фонды самострахования или фонд риска), из которых будет производиться компенсация убытков при наступлении неблагоприятных ситуаций. Такой метод управления риском называется самострахованием.

К мерам, осуществляемым при сохранении риска, могут быть также причислены получение кредитов и займов для компенсации убытков и восстановления производства, получение государственных дотаций и др.

Меры по передаче риска означают передачу ответственности за него третьим лицам при сохранении существующего уровня риска. К ним относятся страхование, которое подразумевает передачу риска страховой компании за определенную плату, а также различного рода финансовые гарантии, поручительства и т.д.

Передача риска может также быть осуществлена путем внесения в текст документов (договоров, торговых контрактов и др.) специальных оговорок, уменьшающих собственную ответственность при наступлении непредвиденных событий или передающих риск контрагенту.

Все мероприятия по управлению риском могут быть разделены на дособытийные и послесобытийные. Первые, как следует из названия, планируются и осуществляются заблаговременно, а вторые — после того, как непредвиденное событие уже произошло.

К дособытийным мероприятиям относятся: страхование, самострахование, предупредительные организационно-технические меры, юридические, договорные и другие меры по передаче риска.

Послесобытийные мероприятия - это получение средств на ликвидацию убытков в виде финансовой помощи, займов и т.д.

Организация процесса управления риском на предприятии.

Риск – неотъемлемая часть любой деятельности. Каждый предприниматель, занимающийся собственным бизнесом, должен учитывать возможные неблагоприятные последствия тех или иных управленческих решений, а иногда даже извлекать из этого пользу. Управление риском – это процесс, позволяющий снизить или скомпенсировать возможный ущерб для объекта при возникновении негативных событий.

Снижение ущерб до минимума и уменьшение уровня риска – понятия не идентичные. Уменьшение уровня риска означает, что снижается либо возможность нанесения ущерба, либо вероятность наступления неблагоприятных событий, так продажа доли в уставном капитале  тоже поможет уберечь себя от ущерба юридическое агентство "СОЛТИС". 

Общая схема управления риском выглядит следующим образом:

1) анализ риска. Его цель проявляется в получении требуемой информации о структуре, свойствах, имеющихся в наличии ресурсах объекта. Анализ риска проводится в два этапа, первый из которых связан с выявлением риска, а второй – с его оценкой. Во время выявления риска производится анализ объекта, очерчивается круг возможных проблем, способных нанести урон. При оценке риска выявленные проблемы ранжируются в порядке увеличения их негативного влияния на имеющийся объект. Для этого производится построения функций распределения, определяются вероятности наступления того или иного неблагоприятного события. 

Выявление и оценка риска тесно связаны и дополняют друг друга.

2) выбор методов воздействия на риск и сравнение их с точки зрения эффективности Целью данного этапа является минимизация возможного ущерба в будущем. Сравнение методов воздействия с точки зрения их эффективности может производиться по различным критериям.

3) выбор стратегии управления полным комплексом рисков (принятие решения). В данном случае выявляются необходимые ресурсы для проведения той или иной стратегии управления риском, происходит определение и распределение задач между менеджерами, производится анализ соответствующего сегмента рынка, если необходимо, производятся консультация со специалистами.

4) воздействие на риск. Этот этап включает в себя три элемента: 

а) снижение риска, то есть минимизация возможного ущерба, либо вероятности наступления неблагоприятного события (в данном случае используются предупредительные меры); 

б) сохранение риска (не всегда связано с отказом от любых действий, направленных на компенсацию ущерба). В данном случае создаются специальные резервные фонды, используются заемные и привлеченные средства, объемов которых хватит для того, чтобы объект мог нормально функционировать и с имеющимся риском. 

в) передача риска, то есть передача ответственности за него третьим лицам.

5) контроль и корректировка результатов, полученных при проведении выбранной стратегии. Он состоит в получении и анализе информации, характеризующей деятельность объекта. Раз в два-три года необходимо производить пересмотр имеющихся данных об эффективности проведения процесса управления рисками.

Для наиболее полного и эффективного процесса управления риском на предприятии необходимо создать специальное подразделение (отдел управления рисками), возглавляемый риск-менеджером, деятельность которого будет связана исключительно с вопросами управления рисками.