47.Форми міжнародних розрахунків

Форми міжн розрахунків:банк. переказ, розрах з використанням чеків та векселів, аванс, акредитив, інкасо, відкритий рахунок.

Банківський переказ - доручення одного банку іншому виплатити переказоодержувачу певну суму.

Аванс – оплата товарі та послуг до їх поставки.

Частковий аванс – становить 10-30% від суми контракту.

Відкритий рахунок – розрахунок з експортером після одержання товару.

Вексель – ЦП, що засвідчує незабезпечене зобов’язання сплатити в зазначений термін борг (переказний – сплачується іншою особою).

Аваль – поручительство за векселем.

Акцепт – згода на оплату векселя.

Єврочек – чек у євровалюті – виписується банком без попереднього внеску клієнтом готівки в рахунок банківського кредиту терміном до 1 міс й оплачується у будь-якій країні - учасниці угоди «Єврочек».

Акредитив – угода, за якою банк зобов’язується відповідно до вимоги клієнта оплатити документи третій особі, відкривши на її користь акредитив.

Механізм акредитива: 1. Імпортер подає заяву в банк на відкриття акредитиву, 2. Банк імпортера направляє акредитивний лист банку експортера, щоб він передав йому акредитив, 3.після одержання акредитива експортер відвантажує товар та подає документи у свій банк, який пересилає їх банку імпортера, 4.після перевірки правильності оформлення документів банк, який відкрив акредитив, проводить їх оплату, переводить гроші та віддає документи імпортеру, який одержує товар, 5.виручка, що надійшла, зараховується на рахунок імпортера.

Переваги: надійність, гарантування оплати та поставки, вивільнення обігових коштів для імпортера та швидкість одержання виручки для експортера, часто це – єдина доступна форма розрахунків за експ-імп операціями, можливість податкового маневрування.

Недоліки: подорожчання банк. комісії до 3 %, довготривале відволікання коштів за необхідності їх депонування у випадку покритого акредитива, можливість невиконання акредитива через формальні неточності в документах, складність розрахунків та ймовірність шахрайства.

Інкасо – банківська операція, завдяки якій банк за дорученням клієнта одержує платіж від імпортера за відвантажені на його адресу товари та надані послуги, зараховуючи ці кошти на рахунок експортера в банку.

Механізм інкасо – експортер після відвантаження товару доручає своєму банку одержати від імпортера певну суму валюти на умовах, указаних в інкасовому дорученні, що містить повні і точні інструкції.

Форми інкасового доручення: 1.документи видаються платнику проти платежу. 2. Проти акцепту.

48.Кореспондетські рахунки

Кор. відносини – 1) різноманітні форми співробітництва між двома банками, які базуються на коректному, чесному та узгодженому виконанні взаємних доручень; 2)договірні відносини між банками про здійснення платежів, розрахунків та інших послуг, що їх виконує банк за дорученням і за кошти іншого згідно з банківським законодавством.

Мета у використанні кор. відносин:

1. звернення за консультацією про торгові та правові звичаї безпосередньо до партнера у відповідній державі

2. одержати довідку про фірми – резиденти цих держав з метою консультації власних клієнтів.

3. Рекомендації партнера як адресата – референта.

4. Рекомендації третій особі партнера як уповноваженого з перевірки підписів посадових осіб

5. Включити банк-респондент як посередника у проведення угод по інкасо або акредитиву та ін.

Банки не можуть утримувати філії у всіх країнах, з якими їх клієнти мають ділові контакти, тому для співробітництва з іншими банками вони встановлюють кор. відносини.

Установлення кор. відносин може здійснюватись у межах національних кордонів.

Причини встановлення кор. відносин:

• Здійснення операцій іншим банком, який може надавати послуги дешевше й швидше.

• Відсутність самостійності в реалізації деяких видів послуг

• Зниження ризику власних операцій

Можливості оформлення кор..відносин:

1. Із взаємним відкриттям рахунків (А-кореспонденти)

2. Без відкриття рахунків (Б-кореспонденти)

Коррахунок – рахунок для обміну розрахунків, які виконує одна банківська установа за дорученням і на кошти іншої банківської установи на підставі укладання коресп договору.

На коррахунках знаходять своє відображення всі операції, які проводяться між клієнтом та банком-респондентом. Вони фіксуються записами у Дт та Кт рахунку, зняттям сум з рахунку та зарахуванням на рахунок.

Коррахунок – спец рахунок, що відкривається банківськими установами тільки банківським установам.

Власник регулярно інформує про стан свого рахунку шляхом надання йому виписок, передача яких здійснюється поштою або по системі СВІФТ.

Види коррахунків:

1. Рахунок ностро – рахунок в банку-кореспонденті («наш рахунок у вас»)

2. Рахунок лоро – рахунок банка – респондента

З метою контролю за станом рахунків ностро і рухом коштів на них банк заводить у своєму балансі внутр. коррахунок, на якому дзеркально відображаються потоки грошових коштів на рахунках ностро.

У багатьох країнах на кошти, що перебувають на рахунку ностро, % не нараховуються. Тому банки тримають мінімально допустимі залишки на таких рахунках.

У випадку кор.. відносин без відкриття рахунків потрібна третя кредитна установа для перерахування кошті в іноземній валюті.

Якщо банки установили Б-кореспондентські відносини, то вони обмінюються домовленостями про агентські послуги.