Завдання.

На започаткування нового проекту було залучено 150 тис.грн. власних коштів та 500 тис.грн. одержано кредит в банку під 15% річних. Згідно кредитної угоди вся сума одержаного грошового потоку буде йти на погашення кредиту.

Розрахуйте фінансові результати, грошові потоки від проекту , складіть графік повернення кредиту та визначте за який термін окупиться проект.

Рзрахунок доходів від реалізації продукції
Показники	2006	2007	2008	2009	2010
Кількість реалізованої продуції А,тис.шт.	7	8	9	9	8
Ціна 1-ї тис.шт.продукції А.,т.грн.	24	26	32	37	40
Виручка від реалізації продукції А,т.грн.
Кількість реалізованої продуції Б,тис.шт.	5	5	7	8	7
Ціна 1-ї тис.шт.продукції Б.,т.грн.	32	36	40	44	44
Виручка від реалізації продукції Б,т.грн.
Кількість реалізованої продуції В,тис.шт.	2	2	2	3	3
Ціна 1-ї тис.шт.продукції В.,т.грн.	36	40	48	50	52
Виручка від реалізації продукції В,т.грн.
Всього доходів від реалізації

Розрахунок експлуатаційних витрат
Показники	2006	2007	2008	2009	2010
Сировина і матеріали	140	143	146	178	186
Заробітна плата	74	80	83	90	94
Комплектуючі	1	2	3	6	7
Вода	4	4	4	5	7
Електроенергія	7	9	11	14	17
Опалення	12	14	15	17	20
Транспорт	9	12	14	16	20
Інші затрати	8	7	8	8	10
Разом

Розрахунок фінансового результату
Показники	2006	2007	2008	2009	2010
Виручка від реалізації
ПДВ
Експлуатаційні витрати
Амортизація	50	50	50	50	50
Відсоток за кредитом
Прибуток до оподаткування
Податок на прибуток
Прибуток після оподаткування

Сукупний потік готівки
Показники	2006	2007	2008	2009	2010
Виручка від реалізації
ПДВ
Експлуатаційні витрати
Продаж проекту
Відсоток за кредитом
Податок на прибуток
Сукупний потік готівки

Розрахунок поверненя кредиту
Показники	2006	2007	2008	2009	2010
Борг на початок року
Погашення кредиту
Накоплюваний відсоток
Борг на кінець року

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________