12.1 Программада математикалық есептеулер жүргізу.

Microsoft EXCEL программасында кредит, ссуда, займдар беруді есептеу және т.б. финанстық операцияларды орындай алатын арнаулы функциялар қарастырылған /14.1- кесте/. Олардың көмегіне сүйене отырып, :

• болашақ құнды (определение наращенной суммы или будущей стоимости);

• бастапқы құнды (определение начального значения или текущей стоимости);

• төлем уақытын және проценттік ставканы;

• займды өтеудің периодты төлемақысын және т.б. анықтауға болады.

14.1-кесте

Операция	Анықтамасы	Синтаксисі	Формуласы
Болашақ құн	Тұрақты төленетін периодтық төлемақы мен тұрақты проценттік ставка негізінде құралатын салым-ның болашақ құны	БС(ставка;кпер;плт;пс;тип), мұндағы: Ставка  - периодқа сәйкес проценттік ставка; Кпер   - периодтың жалпы саны; Плт  - әрбір периодта төленетін төлемақы; Пс  - бастапқы құн; Тип  -бұл 0 немесе 1 саны, егер 0 болса төлем периодтың соңында , ал 1 болса басында жасалады.	FV=PV*(1+I)N,мұндағы: n –периодтың жалпы саны ; І - проценттік ставка; PV- салымның бастапқы құны; FV-салымның болашақ құны.
Бастапқы құн	Тұрақты төленетін периодтық төлем- ақы негізінде құра-латын салымның бастапқы құны	ПС(ставка;кпер;плт;бс;тип)	PV=FV/(1+I)^N.
Период тардың жалпы саны	Тұрақты төленетін периодтық төлем-ақы мен тұрақты проценттік ставка негізінде құралатын салым өтеу периодтары- ның жалпы саны	КПЕР(ставка;плт;пс;бс;тип)
Процент-тік ставка	Периодта тұрақты төлемақы жасау жолымен қайтары-латын, сома беру үшін бір периодтың проценттік ставка-сын есептеу	СТАВКА(кпер;плт;пс;бс;тип)
Төлемақы	Төлемақы мен проценттік ставка-ның тұрақтылығы негізінде бір периодта төленетін сома көлемін есептеу	ПЛТ(ставка;кпер;пс;бс;тип)

Excel программмасында периодты төлемақыны және амортизацияны есептеуге арналған келесі финанстық функциялар қолданылады /15.1-сурет/ :

15.1- кесте

Операциялар	Анықтама	Синтаксис
Процентттік өсімге сәйкес төлемақыны есептеу	ПРПЛТ функциясы тұрақты төленетін периодтық төлемақы мен тұрақты проценттік ставка негізінде проценттік өсімге сәйкес төлемақыны есептейді .	ПРПЛТ(ставка;период;кпер;пс;бс;тип)
Проценттік өсіммен берілген займды өтеу төлемақысы сомасын есептеу	ОСПЛТ функциясы период сайын тұрақты түрде төленіп тұратын төлемақылар негізінде жинақталған займ кірісін есептейді.	ОСПЛТ(ставка;период;кпер;пс;бс;тип)
Бір периодтағы амортизацияны есептеу. Амортизация - бұл мүлікті пайдалану кезеңінде, әрбір өткен уақыт бірлігіне (периодқа ) сәйкес мүлік құнының төмендеуі	АПЛ функциясы бір период кезіндегі актив амортизациясы-ның шамасын септейді	АПЛ(нач_стоимость;ост_стоимость;время_эксплуатации) Нач_стоимость — актив алуға кеткен шығын . Ост_стоимость — амортизация периодының соңындағы қалған құн (немесе активтің қалдық құны деп те аталады ). Время_эксплуатации — актив амортизацияланатын периодтар саны (немесе амортизация периоды).
Берілген периодтағы амортизацияны есептеу.	АСЧ функциясы берілген периодтағы актив амортизациясының шамасын есептейді.	АСЧ(нач_стоимость;ост_стоимость;время_эксплуатации;период)