3.3.4. Планирование стоимости проекта

Управление стоимостью проекта объединяет процессы, выполняемые в ходе планирования, разработки бюджета и контролирования затрат, и обеспечивающие завершение проекта в рамках утвержденного бюджета.

Стоимостная оценка – определение примерной стоимости ресурсов, необходимых для выполнения операций проекта. Разработка бюджета расходов – суммирование оценок стоимости отдельных операций или пакетов работ и формирование базового плана по стоимости.

Планирование стоимости выполняется в п 3.3 курсового проекта.

Первым этапом планирования стоимости проекта является разработка структуры стоимости. Структура стоимости проекта – это иерархический граф, показывающий стоимость ресурсов, используемых в процессе разработки и реализации проекта.

1 уровень

2 уровень

Структура стоимости

3 уровень

4 уровень



10 20 30

11 12 21 31 32 Структура работ

111 112 121 212 311 312 321 322

Рисунок 3.6 – Структура стоимости проекта

После разработки структуры стоимости необходимо разработать бюджет проекта и сметы.

Разработка бюджета проекта включает в себя объединение оценок стоимости отдельных плановых операций или пакетов работ с целью создания общего базового плана по стоимости для определения эффективности исполнения проекта. В описании содержания проекта приводится сводный бюджет.

Бюджетирование проекта предполагает составление смет:

- смета затрат по ресурсам;

- смета затрат по задачам.

После составления смет и календарного плана может быть разработан бюджет проекта. Пример смет и бюджет представлены в таблицах 3.3-3.5.

Ресурсы	Затраты, грн	Доля, %
Трудовые
Руководитель проекта (начальник отдела)	2000	7,1
Ведущий специалист	1408	5,0
Специалисты	2720	9,6
Программист	900	3,2
Бухгалтер	700	2,5
Юрисконсульт	500	1,8
Материальные
Программное обеспечение	1800	6,4
Оборудование основное	15000	53,1
Оборудование вспомогательное	2000	7,1
Канцелярские принадлежности	430	1,5
Финансовые
Оплата консультационных услуг	600	2,1
Организация семинара	200	0,7
Итого, грн.	28258	100

Таблица 3.4 – Смета затрат на ресурсы, используемые в проекте

Таблица 3.5 – Смета затрат по работам проекта

Название задачи	Общие затраты, грн.	Доля, %
1. Провести проектный анализ	1 785,20	1,77
1.1 Провести финансовый анализ	252,00	0,25
1.2 Провести коммерческий анализ проекта	144,00	0,14
1.3 Провести дополнит. исследования рынка	1 389,20	1,38
2. Разработать и утвердить систему управления	1 136,40	1,13
2.1 Утвердить систему ценообразования	161,60	0,16
2.2 Проанализировать систему бюджетирования	202,00	0,20
2.3 Определить систему поставок продукции	336,00	0,33
2.4 Оценить и выбрать потенц. Поставщиков	436,80	0,43
3. Выполнить подготовительный этап	8 182,16	8,13
3.1 Определить источники финансирования	228,00	0,23
3.2 Арендовать помещение	6 964,80	6,92
3.2.1 Найти помещение	705,60	0,70
….	….	…..
6.2 Осуществить поставку	273,60	0,27
6.3 Провести размещение и выкладку товаров	230,40	0,23
7. Заказ и проведение рекламы	3 216,00	3,19
прочие затраты	8 448,00	8,39
Итого:	100 687,89	100,00

Каждая приведенная смета должна быть проанализирована с точки зрения структуры расходов на различные виды ресурсов и задач.

После составления и анализа смет, производится составление бюджета проекта.

Бюджет проекта – это таблица, отражающая график расходования денежных средств во времени и по задачам проекта. Пример бюджета приведен в таблице 3.6.

Таблица 3.6 – Фрагмент бюджета проекта

Название задачи Апрель Май Июнь Июль Май Итого … … … … … … … 3. Выполнить подготовительный этап             3.1 Определить источник финансирования 228,00         228,00 3.2 Арендовать помещение             3.2.1 Найти помещение 201,60 504,00       705,60 3.2.2 Заключить договор аренды   456,00       456,00 3.2.3 Осуществить оплату   5 803,20       5 803,20 3.3 Согласовать проектную документацию   350,00       350,00 3.3.1 Зарегистрировать наименование магазина   72,00       72,00 3.3.2 Встать на налоговый учет   172,80 34,56     207,36 3.3.3 Получить разрешения СЭС и др.   180,00 180,00     360,00 4. Подготовить помещение             4.1 Подготовить помещение (ремонт)             4.1.1 Нанять строительную фирму     332,16     332,16 4.1.2 Разработать дизайн     1 148,00     1 148,00 4.1.3 Закупить и доставить необх. материалы     1 175,13     1 175,13 4.1.4 Осуществить ремонт     2 371,86 3 162,48   5 534,34 4.2 Приобрести мебель, стеллажи, витрины       16 708,78   16 708,78 4.3 Установить оргтехнику       5 652,00   5 652,00 5. Нанять персонал             5.1 Разработать оргструктуру     54,00     54,00 5.2 Разработать должностные инструкции     5 891,04     5 891,04 5.3 Разработать штатное расписание     57,60 14,40   72,00 5.4 Провести собеседование         144,00 144,00 6. Приобрести товарную продукцию             6.1 Заключить договора с поставщиками       40 704,68   40 704,68 6.2 Осуществить поставку       159,60 114,00 273,60 6.3 Провести размещение и выкладку товаров         230,40 230,40 7. Заказ и проведение рекламы       3 177,60 38,40 3 216,00 прочие затраты 2 024,00 1 848,00 1 936,00 1 936,00 704,00 8 448,00 Итого: 5 375,20 9 386,00 13 180,35 71 515,54 1 230,80 100 687,89

Объем 4-5 страниц.