2. Податкові зобов'язання (вихідний пдв)
Завдання № 5.4. Відновлення хронологічної послідовності документів
Відновлення необхідно для коректності даних при спрощеному обліку ПДВ
Д о с т у п: Сервіс - Групове перепроведення документів
Відновити хронологічну послідовність документів за допомогою спеціальної обробки
Р е к о м е н д а ц і я: в обробці встановити прапор «Зупиняти виконання при помилці».
Завдання № 5.5. Формування податкових накладних
Д о с т у п: Податковий облік - Формування податкових накладних
Виписати покупцям всі необхідні податкові накладні датою виникнення податкових зобов'язань за допомогою спеціальної обробки.
Р е к о м е н д а ц і ї: Налаштувати режим роботи - «Зобов'язання виникли за період», період - лютий; проводити документи - √, кнопка «Заповнити»
Для кожного рядка табличної частини «Суми виникли податкових зобов'язань» по кнопці «Підбір» вказати дані для заповнення номенклатурного складу (документ «Рахунок на оплату покупцеві»).
Для суми податкових зобов'язань, що виникли 5 л ю т о г о, в номенклатурному складі залишити р и с, б о р о ш н о і ч і п с и.
Для суми податкових зобов'язань, що виникли 11 л ю т о г о, в номенклатурному складі залишити тільки с у х а р и к и.
По кнопці «Сформувати» створити дві податкові накладні.
Д о с т у п д о с т в о р е н и х д о к у м е н т і в: Податковий облік - Податкова накладна
Завдання № 5.6. Аналіз даних за податковими зобов'язаннями
Д о с т у п: Звіти - Оборотно-сальдова відомість по рахунку
Сформувати звіт «Оборотно-сальдова відомість за рахунком 643» Самоконтроль:
Завдання № 5.7. Аналіз повноти виписки податкових накладних
Д о с т у п: Податковий облік - Перевірка суми зобов'язань з ПДВ
Сформувати звіт «Перевірка суми зобов'язань по ПДВ». Варіант налаштування звіту див. Завдання № 2.
3. Коригування пдв
Завдання № 5.8. Коригування податкового призначення ПДВ запасів
Д о с т у п: Податковий облік - Зміна податкового призначення запасів
О п е р а ц і я: Товари
5 лютого змінити податкове призначення ПДВ запасів, списаних за результатами інвентаризації (Борошно - 3 кг, Сухарики - 2 упак.):
Закладка «Товари»:
• номенклатура - Борошно, кількість - 3, под. призн. (ПДВ) - Обл. ПДВ,
• номенклатура - Сухарики, кількість - 2, под. призн. (ПДВ) - Обл. ПДВ; • Натисканням кнопки «Заповнити по партіях», автоматично заповняться колонки «Документ оприбуткування», «Ціна», «Сума»;
• Для кожної номенклатури вказати:
- Нове под. призн. (ПДВ) - Необл.. ПДВ, негосп,
- метод коригування - Нарахувати зобов'язання,
Закладки «Рахунки обліку»:
• Рахунок витрат - 947,
• Стаття витрат - Коригування ПДВ.
Завдання № 5.9. Реєстрація податкової накладної по списанню запасів на неоподатковувану ПДВ діяльність
Р е к о м е н д а ц і я: Податкову накладну з видом операції «Умовний продаж» створювати введенням на підставі документа «Зміна податкового призначення запасів»
Д о с т у п д о д о к у м е н т а – п і д с т а в и: Податковий облік - Зміна податкового призначення запасів
5 лютого створити Податкову накладну на зобов'язання, що виникли у зв'язку зі списанням на неоподатковувану ПДВ діяльність запасів, придбаних з метою використання в оподатковуваної ПДВ діяльності.
Д о с т у п д о с т в о р е н о г о д о к у м е н т у: Продаж - Податкова накладна
Завдання № 5.10. Зміна податкових параметрів списання ТМЦ
Д о с т у п: Склад - Списання товарів
Відобразити в обліку те, що недостача списано на неоподатковувану ПДВ діяльність:
• знайти документ списання від 6 лютого,
• змінити в ньому под. призн. (ПДВ) на «Необл.. ПДВ, негосп.»,
• провести документ.
Завдання № 5.11. Аналіз даних податкового обліку
Сформувати звіт «Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6435» Самоконтроль: по рах. 6435 сальдо на кінець періоду відсутня, а обороти = 1,93
Сформувати звіт «Оборотно-сальдова відомість по рахунку 281» з угрупованням по податковому призначенням (налаштування див. на малюнку)
Самоконтроль:
Завдання № 5.12. Реєстр податкових накладних
Д о с т у п: Звіти - Регламентована звітність - Регламентовані звіти (вбудовані) - Первинні податкові документи - Реєстр податкових накладних