43. Дискуссионные вопросы сущности кредита.

Кредит – экономическая сделка, при которой один партнер предоставляет другому денежные средства или имущество на условиях срочности, возвратности, платности (Грязнова)

Кредит – передача кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей (Лаврушин)

Кредит (ст. 819 ГК РФ) – это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить по ней проценты. Кредиты предоставляются банком или кредитной организацией, а предметом займа являются только деньги.

Существуют различные точки зрения на понятие кредит:

• Совокупность денежных отношений

• Форма движения ссудного/денежного капитала

• Смешение понятий «ссуда», «кредит», «заем», «сделка» и «товар»

Ошибки в определении сущности кредита связаны с отождествлением ее с содержанием, природой и причиной кредита. К примеру, содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и его внешние связи. Сущность же кредита – это его внутреннее свойство, она выступает как главное в содержании этой экономической категории.

К категории сущности экономического явления тесно примыкает и категория его природы, трактуемой как врожденные свойства, естественное состояние, принадлежность кредита к определенному роду, в данном случае – к стоимости. В широком смысле природа кредита – это не какой-то отдельный его вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Следовательно, природа кредита – это не только сущность, но и форма существования.

При выявлении сущности кредита важно придерживаться следующих методологических принципов:

• Все разновидности кредита должны отражать его сущность, независимо от той формы, в которой он выступает

• Вопрос о сущности кредита нужно рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок

• Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом (нужно рассмотреть структуру кредита, стадии движения кредита, основу кредита)

44. Кредит и околокредитные отношения.

Кредит – это

• Денежные средства, которые по кредитному договору банк или иная кредитная организация(кредитор) обязуется предоставить заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.( ГК РФ, ст. 819, Гл. 42)

• Экономическая сделка, при которой один партнер предоставляет другому денежные средства или имущество на условиях срочности, возвратности и платности.(фин-кред. Экономический словарь под ред. Грязновой)

• Передача кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.(ДКБ Лаврушин)

К олокредитным отношениям относятся экономические отношения, которые имеют отдельные признаки кредитования, т. е. есть элементы кредитных отношений.

Так к разряду кредитных отношений часто причисляют процесс найма рабочей силы. Человек не сразу получает вознаграждение за предоставление своего труда – отсрочка платежа, есть и акт использования. Но в теории предполагается ограничение понятия кредита отношениями по поводу вещей. Не происходит отделения объекта передачи от кредитора к заемщику не происходит.

Страхование также по ошибке относят к кредитным отношениям. Общее: возвратное движение средств, уплата страховщиком определённой суммы средств. Но возвратность не обязательны атрибут. Специальный договор страхования, при уплате взноса, собственность на него переходит к страховщику.

Депозит. Если деньги помещаются во вклад, то, по существу, кредитному учреждению предоставлен определенный заем. Но когда деньги положены в банк на хранение это не кредитная операция.

Также к околокредитным относят факторинговые и лизинговые операции.

45. Роль кредита в современной рыночной экономике. Гл 17 стр 271

Авторы нашего учебника условились считать ролью назначение кредита, то, ради чего он существует в экономике.

Очевидно, что в первую очередь заемщики берут кредит для обеспеченья непрерывности функционирования своего производства (товарооборота). Однако, такую задачу выполняет не только кредит, но и, к примеру, расширение круга акционеров. => обеспечение непрерывности кругооборота средств не является специфическим назначением только кредита.

Специфика назначения кредита состоит в увеличении и ускорении движения капитала.

Причем ускорение движения массы возрастающей стоимости может происходить на любой фазе воспроизводства.

Реализация предназначения кредита происходит благодаря его стимулирующей способности, которая получила название силы кредиты. Таких сил несколько:

Обеспечение с помощью кредита непрерывности кругооборота средств

Приобретение за сечет кредита недостающих производственных компонентов устраняет узкие места, дает возможность товаропроизводителям продолжить воспроизводственный процесс. Нужно также учесть, что в определенный период времени в процессе кругооборота возникают избыток и недостаток средств. если существует система кредита, товаропроизводителю не нужно ждать накопления доходов для дальнейшего течения процесса призводства. + возможности расширения производства с помощью кредита.

Кредит обладает двигательной силой

Кредит помогает продвигаться материальной ценности, обеспечивать их переход их одной формы в другую.

Кредит как капитал

Кредит ссужает средства как капитал; заемщик должен не просто возвратить ссуженную стоимость , но и произвести новую стоимость

При этом вопрос о том, создает ли кредит дополнительный капитал, является дискуссионным. Принято считать, что кредит в целях потребления не носит производительного характера. Утверждают, что при потребительской направленности кредит снижает его позитивное воздействие на воспроизводство, что оказывает отрицательное влияние. Происходит отвлечение капитала из сферы производительного использования, происходит «проедание» капитала.

Однако, потребление выступает условием производства, т.е. производительного сила потребительского кредита заключается в формировании у потребителя спроса на товар.

Посредством кредита осуществляется пространственный перехода товаров (ценности перемещаются из одного региона в другие, из одной страны в другую) и временной переход товаров (накопленные в прошлом средства используются в современном производстве + из будущего в настоящее – приближает получение необходимого результата – «антиципация дохода»)

Кредит как покупательная сила

Кредитные ресурсы, поступившие в распоряжение субъектов экономики, позволяют произвести платежи за товары и услуги, увеличивают оборотные средства этих субъектов. Заемщики увеличивают спрос. Стоит различать реальную и мнимую покупательную способность. Получение кредита, вуалирующее убыточную деятельность заемщика, создает лишь иллюзию увеличения спроса, а в итоге оборачивается снижением платежных возможностей ссудополучателя.

Кредит как сила умножения доходов от капитала

Кредит обладает этой силой за счет перехода основного капитала в оборотный. Это происходит двумя путями. 1)ОК может стать залогом и принести дополнительный доход, например: полученный под недвижимость кредит может быть использован как оборонный капитал и увеличить прибыль. 2) посредством выпуска облигация, займа, размещаемого на финансовом рынке.

Кредит обладает балансирующей силой – способностью создавать равновесие между потребностью в ресурсах и их реальным наличием.

Сила кредита заключается также в увеличении массы обращающихся капиталов, доходов от капитала, прибыли, создаваемой в процессе использования кредита в хозяйстве заемщика. Кредит способен не только увеличивать прибыль, но и перераспределять ее.

С помощью кредита происходит также аккумуляция и концентрация капитала.

46. Формы и виды кредита. Глава 16 стр 260

Формы кредита

В зависимости от ссуженной стоимости

Товарная форма

Предшествует денежной (когда при обмене использовались отдельные товары – меха, скот и пр.). в совр практике не является основополагающей, но применяется при продаже товаров с рассрочкой платежа, аренде имущества, прокате вещей. – но при этом сопровождается денежной формой (=> это уже смешанная форма)

Денежная форма

Наиболее типичная. Активно используется как государством, так и гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте

Смешанная форма

Кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами и наоборот. Часто используется в экономике развивающихся стран (рассчитываются поставками). Во внутренней экономике – продажа с рассрочкой платежей.

В зависимости от того, кто выдал кредит

Банковская форма

Наиболее распространенная. Ссуда значительно больше, чем при другой форме кредита, т.к банк- особый субъект, основополагающее занятие которое – кредитное дело.

Особенности: банк оперирует привлеченными ресурсами; ссужает незанятый капитал; ссужает деньги не как средства, а как капитал (заемщик использует полученные средства не только чтобы возвратить их кредитору, но и чтобы получить прибыль, достаточную по крайней мере для того, чтобы оплатить ссудный процент).

Хозяйственная (коммерческая)форма

Основа: отсрочка предприятием продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Однако в совр хозяйстве предприятия могут предоставлять друг другу и денежный кредит. Типичной стала ситуация, когда крупные промышленные и торговые предприятия выдают деньги своим партнерам.

Особенности: источник - как занятые, так и незанятые капиталы (при товар форме ссужается обычный товар с отсрочкой, при ден форме – высвободившиеся средства); при товар форме собственность на объект передачи переходит от продавца-кредитора к покупателю; по-разному осуществляется платность за кредит (при товар форме плата входит в цену товара); предоставляется гл образом на короткие сроки.

Государственная

Отличать от гос займа (последний размещается чаще всего под определенные гос программы и на длительный срок 5, 10, 20 лет). Гос форма кредита чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере МЭО -> международная форма.

Международная

Состав участников не меняется, однако один из них принадлежит другой стране. Одна из сторон – иностранный субъект. Россия в большей степени выступает заемщиком, нежели кредитором.

Гражданская (частная, личная)

Может носить как денежный так и товарный характер. Применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений.

В зависимости от целевых потребностей

Производительная

Потребительская

Так же используются следующие формы кредита:

Прямая (без опосредуемых звеньев) и косвенная (ссуда берется для кредитования др субъектов)

Явная (заранее оговорены цели)и скрытая (цели не предусмотрены)

Старая (напр товарная под залог имущ, ростовщическая) и новая (лизинговый кредит)

Основная (денежный кредит)и дополнительная (товарный кредит)

Развитая и неразвитая (напр ломбардный кредит)

Виды кредита в зависимости от

Стадий производства

Выступая категорией обмена, кредит используется для удовлетвория потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.

Отраслевой направленности

Промышленный, сельскохозяйственный, торговый

Объектов кредитования

Объект – товарно-материальные ценности, объект – производственные затраты, под разрыв в платежном обороте.

Обеспеченности

С полным обеспеченьем, неполным и без обеспеченья. + как обеспеченье можно рассматривать гарантии, поручительства третьих лиц, страхование.

Срочности

Краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные

Платности

Платный и бесплатный, дорогой (повышенная процентная ставка, чаще всего из-зи высокой степени риска)и дешевый

47. Возникновение и необходимость кредита. Учебник Стр 229

Возникновение кредита происходит не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, и в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые выступить в экономические отношения.

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств.

Данный вопрос раскрывается через кругооборот капитала. Как вы помните, там три стадии: денежная форма -> производственная форма -> товарная форма. Далее снова денежная и т.д.

Движение средств не замыкается их переходом из одной формы в другую. Образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках ее покрытия. Естественно, они не везде одинаковы, это зависит от специфики производства. Но каждый индивидуальный оборот тесно связан с другим оборотом как часть единого хоз оборота.

Неравномерность возникает :

• В процессе движения основного капитала (высвобождение ресурсов за счет амортизационных отчислений)

• В процессе движение оборотного капитала (в следствии сезонности производства, несовпадения времени производства и времени обращения продукции)

• В результате несовпадения момента открузки продукции с моментом выручки

Итак, на базе неравномерности кругооборота и оборота капитала естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительные противоречия между временным оседанием средств и моментом возникновения необходимости их использования в народном хозяйстве. Такими отношениями является кредит.

Вместе с тем кругооборот и оборот капитала еще не в полной мере объясняет объективную потребность кредита. Необходимы определенные условия:

• Кредит становится необходимым, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика

• Участники кредитной сделки должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

Я думаю, не лишним будет полить воды о пользе кредита, о том, что это опора современной экономики. его используют граждане, малые организации, крупные организации и государства. Предприятие может увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение целей. Граждане могут также расширить дело, либо ускорить достижение потребительских целей и т.д.

48. Функции кредита.

Функция характеризует зримую работу, которую выполняют кредитор и заемщик, вступив в кредитные отношения. Это специфическое взаимодействие кредита с внешней средой.

1. Перераспределительная функция. Перераспределение может быть межтерриториальным, межотраслевым, внутриотраслевым. Передача временно высвободившейся стоимости во временное пользование. Посредством кредита может перераспределяться все национальное богатство общества.

2. Замещение действительных денег кредитными операциями. Ссуженная стоимость, полученная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот, начинает выполнять работу, свойственную деньгам.

Также в некоторых источниках выделяются такие функции кредита как опосредование кругооборота средств и стимулирование к экономии ресурсов. Но эти функции не являются специфическими для кредита.

Основные функции кредита – перераспределение денежных потоков и капиталов и выравнивание нормы прибыли; аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией; экономия издержек обращения; обслуживание некоторых видов платежей для физических и юридических лиц; осуществление ряда финансовых операций( например трастовых); концентрация и централизация денежных потоков.( Финансово-кредитный энциклопедический словарь под ред. Грязновой)

50. Отличие экономической категории “кредит” от категорий “деньги”, “финансы”.

Отличия кредита от денег:

1. Различный состав участников кредитных и денежных отношений: Д. - продавец и покупатель( получатель денег и платильщик), стоимость при этом совершает встречное движение( деньги – товар).К.- кредитор и заемщик, отношения по поводу возвратного движения стоимости, не совершается встречного движения, характерна отсрочка платежа.

2. Второе отличие наблюдается при отсрочке платежа. Деньги проявляют свою сущность в акте рассрочки платежа в момент самого платежа. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность в самом факте отсрочки платежа.

3. Различие потребительных стоимостей. Деньги – всеобщий эквивалент, обладает способностью превращения в продукт любого вида овеществленного труда. Кредитов и заемщик проявляют заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определенное время. Кредит удовлетворяет временные потребности .

4. Кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.

Финансы в отличие от кредита являются порождением распределительных, а не парораспределительных процессов, приводят к смене собственника передаваемой стоимости, директивны, обусловливают отношения между субъектами. Финансовые отношения не сопровождаются составление договора.