43. Сущность и формы кредита. Структура современной кредитно-денежной системы. Центральный банк и его функции. Сеньораж. Коммерческие банки. Специализированные кредитные институты.

Креди́т — экономические отношения между двумя сторонами, при которых одна сторона передаёт другой стороне ценности на условиях возвратности, срочности, платности. Также возможны другие условия, такие как целевое использование, обеспеченность и т. д.

Формы

* Банковский кредит – движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы, за плату на условиях обеспеченности, возвратности и срочности.

* Государственный кредит - Отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государственных денежных средств на условиях возвратности для финансирования государственных расходов, где кредиторами выступают физические и юридические лица, заемщиком – государство в лице МинФина местных органов власти.

* Потребительский кредит - отражает отношение между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления, т.е. он является средством удовлетворения потребительских нужд населения и ускоряет получение определенных благ, которые они могли бы иметь только в будущем при условии накопления достаточных средств.

* Лизинговый кредит - отношение между юридически самостоятельнымцами по поводу передачи в аренду средств труда, а также финансирование приобретения движимого и недвижимого имущества на определенный срок, т.е. это форма имущественного кредита т.е. товарного).

* Коммерческий кредит - то кредитная сделка между двумя фирмами (продавцом-кредитором и покупателем-заемщиком).

* Международный кредит - представляет собой временную передачу товаров денежных ресурсов одних стран для использования их другими странами в целях ускорения их общественно-экономического развития.

* Налоговый кредит - представляет собой отсрочку налоговыми инспекциями налоговых платежей для налогоплательщиков на определенный срок, если последний предоставил объективные обоснования и экономические расчеты для предоставления ему отсрочки платежей (стихийные бедствия, предполагаемые высокоэффективные результаты).

Ипотечный кредит - особый тип экономических отношений по поводу предоставления ссуд под залог движимого и недвижимого имущества.

Структура современной кредитно-денежной системы

Современная кредитно-денежная система характеризуется распределением функций между разными институтами. В частности, эмиссионные функции выполняют центральные банки, тогда как кредитные функции в основном выполняются  коммерческими банками.

ЦБ осуществляют руководство всей кредитной системы, призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса. Помогает правительству определить наилучший метод для выпуска облигации, их цену.

Основными функциями ЦБ являются:

1. денежно-кредитное регулирование экономики;

2. эмиссия кредитных денег;

3. контроль за деятельностью кредитных учреждений;

4. аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений;

5. кредитование коммерческих банков (рефинансирование);

6. кредитно-расчетное обслуживание правительства;

7. хранение официальных золотовалютных резервов.

Комме́рческий банк — организация, основной деятельностью которой является выдача кредитов и принятие вкладов (депозитов). Процентные ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам. Разница между этими показателями является банковской прибылью — маржой.

К банковским услугам относятся:

* кредитование юридических и физических лиц;

* операции по вкладам;

* валютные операции (только уполномоченные банки);

* операции с драгоценными металлами;

* выход на фондовый рынок и Forex;

* ведение расчётных счётов хозяйствующих экономических субъектов;

* обмен испорченных денежных (рваные, обожжённые, постиранные купюры) знаков на неиспорченные;

* ипотека;

* автокредитование; и тд

Сеньораж — доход от эмиссии денег.

В современных условиях cеньораж взимается от чистой прибыли, получаемой любой организацией, осуществляющей эмиссию денег, включая выпуск банкнот. В ряде случаев сеньораж взимается с той страны, валюта которой используется иностранными государствами для торговых целей или в качестве резерва. В этом случае сеньораж означает доход от дополнительных реальных и (или) финансовых активов; которые страна может приобрести благодаря запасам своей валюты за рубежом; минус проценты по тем активам, в которые иностранцы (нерезиденты) инвестировали свои вклады, и минус любые дополнительные административные расходы. Поскольку сеньораж возникает при эмиссии денег - увеличении денежной массы, его можно рассматривать как своего рода инфляционный налог.

Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (СКФИ)

- инвестиционные компании

- финансовые компании

- благотворительные фонды

- кредитные союзы и пр.

(СКФИ) отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре (например, факторинговых услуг).Особой разновидностью СКФИ являются почтово-сберегательные учреждения, формирующие почтово-сберегательную систему.