25. Сущность и классиф. Банк. %.

Ссудный % или % за кредит представл.собой своеобразную цену ссужаемой во времен.пользование стоимости.% как эк. категория имеет свою сферу функционир. и влияния. Прежде всего он выполн. функцию перераспред. – перераспред. часть доход.м/у субъектами хоз-ия, м/у собственниками в пользу тех или других. Явл. основой формир. доходов кредит.учреждений и через платежи их в бюджет поступает частично в распоряжен.госуд-ва. % за кредит выполняет также функцию регулир.: оказывает регулир. воздействие на произв-во путем распределен. ссудных капиталов м/у предприятиями, отраслями, а также в составе инструментов денежно-кредит. политики. 3 функция % – сохранен. ссудного фонда. Сохран. не только первонач. размер кредит. ресурсов, но и обеспеч. его увеличение за счет разности м/у%, получ. кредитором, и %, уплач. им. Виды процента: по содержан. (депозит., ссудный, учетный); по методам установлен. % ставок (фиксир., плавающ., базис., дисконт.); по способам взыскан. (единоврем., периодичес.). Депозит.% – плата банков (кредит. учреждений) за хранен.ден. сред-в, ЦБ и др. матер. ценностей на счетах, депозитариях, хранилищах, т.е. по депозит. операциям.Размер % по депозит.операциям складывается под воздействием множества следующ. факторов: срока привлеч. ресурсов;

состояния спроса на кредит; условий на рынке кредит.ресурсов; степени надежности клиента; уровня ставок налогов на доходы банка; характера клиента; уровня инфляции; размера привлекаемых ресурсов, затрат банка и др. факторов. Центр.банк вправе с целью стабилизац. состояния на рынке кредит. ресурсов устанавл. предел. размеры % ставок по депозитам и кредитам банков. В % ставку по кредиту м.б включена плата за оказан. при выдаче кредита услуги. Размер и порядок уплаты % по различ. видам ссуд-

ных операций устанавл.дифференцир. по кредит.договору м/у банком и заемщиком. На уровень % ставок коммерч. банка влияют: сред. уровень платы за привлечен. ресурсы, т. е. депозит. %; расходы банка; объект кредитования; платеж-ть клиента; характер клиента; степень рисков-ти проекта; уровень ставки налогов на доходы банка; состояние спроса на кредит; срок ссуды; возм-ть дополнит.привлечения кредит. ресурсов;

уровень инфляц. и др. факторы, вытекающ. из денеж.-кредит. политики Центр. Банка, правит-ва; имидж кредитора и заемщика.%ставка – относит. величина % платежей на заем. капитал за определен. период времени, - за год.Маржа – разница м/у ставкой ссудного % и ставкой депозит.%, т.е. разница м/у средней величиной % ставки по актив. и пассив. операциям банка. Размер фактич. сложившейся % маржи опред. как отнош. чистого дохода по % (% начисленные минус % уплачен.) к среднему объему кредит.вложений.Для того чтобы свободно проводить % политику, кредит.учреждению необходимо знать, в каких пределах складывается коэфф-т внутрен. стоимости банк. услуг. Этот показатель характериз. сложившуюся величину затрат, не покрытых получен.комиссиями и прочими доходами на каждый рубль продуктивно размещенных средств. Соответ-но, данный показатель м.б. определен как мин. доход. (%) маржа. Учет.% – ставка по рефинансир., уровень платы за кредит. ресурсы, предоставл. Центр.банком др. банкам. Центр. банки могут изменять (увелич., уменьшать) банк.учетную ставку. М.б снижена учет.ставка при направлении кредитов коммерч. банком на правительств. программы, приоритет. направления развит. экономики, для компенсац. сокращения объемов депозитов и др. Такая кредит. помощь банкам осущ. и в целях поддержания их ликвид-ти, если такие меры помощи соответствуют обществен. интересам. В банк.практике существуют различ. методы и способы начислен.%. Так, в банк.практике примен. прост. и слож.%. Прост.%использ., при краткосроч. кредитован., когда один раз в квартал или другой срок, определен.договором, производится начислен.% и выплата их кредитору.В банк. практике возмож.использ.слож.%, при долгосроч. кредитован., когда начислен.суммы не выплач. кредитору до окончан. сделки, а увелич. основную сумму долга. При использ. этого метода размер начислен.средств включ. в задолж-ть и на них продолжает начисляться %.