15.Сущность, знач., преимущества и недостатки лизингового кредита

Лизинговый кредит – это отношения м/у юр. самостоятельными лицами по поводу передачи в аренду ОС производства или товаров в длительное пользование, а также финансирования, приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества. Лизинг рассматривается, с одной стороны, как альтернатива капиталовложения, а с другой – как альтернатива финансирования. Лизинг представляет собой форму имущ. (товарного) кр-та и является одним из видов инвестирования в оборудование, недвижимость и прочие ОФ.

Объектом лизинга может выступать любое движимое и недвижимое имущество, относящееся к ОФ и являющееся предметом купли-продажи. Объекты лизинговой сделки не уничтожаются в производственном цикле.

Субъектами лизинга выступают лизингодатель, пользователь, производитель. Лизингодатель-арендодатель – это субъект хозяйствования, являющийся собственником объекта лизинга и предоставляющий его в аренду. В качестве арендодателя может выступать специализированная лизинговая организация (фирма). Лизинговые орг-ии могут быть дочерними фирмами коммерческих банков.

Пользователь (арендатор) – сторона, договаривающаяся с лизингодателем на аренду, которая наделяется правом владения, пользования и распоряжения объекта лизинга в пределах, установл. лизинговым дог-ом. Пользователем (арендатором) могут быть все субъекты хозяйствования. В качестве производителя выступают организации и др. субъек. хоз-ия, осущ. производство или реализацию тов.-мат. ценностей, это так называемые поставщики объектов сделки.

Классификация лизинга осуществляется по различным признакам: составу участников; типу имущества; степени окупаемости арендуемого имущества; условиям амортизации; объему обслуживания; сектору рынка; типу финансирования и др.

Лизинг как альтернативная форма кред-ия усиливает конкуренцию м/у банками и лизинговыми компаниями, оказывает понижающее влияние на ссудный %, что, в свою очередь, стимулирует приток капиталов в производственную сферу.

Для производителя (поставщика) лизинг способствует ускорению реализации продукции, доведения ее до потребителя, получения платежа. Для кредитора (лизинговой фирмы) лизинговые операции – источник получения доходов в виде арендного платежа, сумм, полученных от продажи арендатору арендуемого имущества и различного рода комиссионных вознаграждений за услуги. Лизингодатель обычно застрахован от риска, так как для погашения обязательств может отобрать имущество, отдать его в лизинг другому лицу или продать.

Лизинг не вытесняет традиционные формы финансирования и кредитования основных фондов, а является их дополнением

16.Потребительский кр-т: сущность, значение и основные направл. Потреб. Кред-ия в рб

Потреб-ий кредит отражает эконом. отношения м/у кр-ом и заемщиком по поводу кредитования конеч. потребления. Отличается от ссуд, представляемых предприятиям для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления.

Потреб. кредит – ср-во удовлетворения потребительских нужд населения. Для населения кредит ускоряет получение определенных благ (товаров, услуг), которые они могли бы иметь (приобрести) только в будущем при условии накопления необходимой суммы ден. ср-в, необходимых для покупки данных товарно-мат. ценностей или услуг, строител. и др. Выдача потреб. кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой стороны, ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует созданию ОФ.

Рассрочка погашения кредита позволяет населению постепенно накапливать деньги для платежа. В процессе погашения потребительских ссуд у населения сокращается на соответствующую сумму платеж. спрос, что необходимо учитывать при определении объема и структуры товарооборота, платных услуг, динамики доходов и расходов населения, денежной массы в обращении.

Субъектами кредитных отношений являются физ. лица (заемщики) и в роли кредиторов выступают банки, небанковские кредитные учреждения (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, пункты проката), организации. М/у банком и населением может существовать посредник, например, торговая организация, однако, при этом содержание потреб. кредита не меняется.

При выдаче потреб. ссуд м/у заемщиком и кр-ом заключается дог-р (соглашение), где четко определяются все условия: объект кредита, его сумма, срок, %, гарантия погашения, ответственность сторон.

В качестве гарантии возврата ссуд заемщиком могут выступать: получаемая з/п и др. доходы; залог имущества, включая приобретенное за счет ссуды; страховые полисы; заклад сберегательного вклада; гарантия, поручительства третьих лиц и др.

17. Сущ-ть и назнач-ие международного кредита

Междун-ый кредит – движение ссудного кап-ла в сфере междунар-ых экон-их отн-ий, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов во временное пользование на условиях их платности, срочности, гарантии погашения, целенаправленности.

Субъектами кредитных отношений выступают гос-ва, банки, междунар-ые и региональные валютно-кредитные и фин-ые орг-ии, отдельные юр лица. Междунар-ый кредит предоставляется за счет ср-в гос-ва, фирм, предп-ий, коллективных ссудных фондов, аккумулированных в междунар-ых валютно-кредитных и фин-ых орг-ях.

Позитивная роль междун-го кредита заключается в ускорении развития производ-ых сил путем обеспечения непрерывности процесса воспроизв-ва и его расширения. Кредит стимулирует ВЭД страны, повышает эффект-ть внешней торговли, создает благоприятные условия для зарубежных инвестиций, обеспечивает бесперебойность междунар-ых расчетных и валютных операций, перераспределяет ссудные капиталы между странами. Негативная роль междун-го кредита может проявляться в формировании диспропорции обществ-го воспроиз-ва, укреплении позиций страны-кредитора на мировых рынках, воздействии на экон-ий и полит-ий режим страны-должника и др.

Междун-ый кредит может быть межгосуд-ый на двусторонней и многосторонней основе, банковский, коммерческий. Для межгосуд-го кредита хар-но то, что субъектами кредитных отношений выступают отдельные гос-ва, а объектом перераспределения – их нац-ый доход. Межгос-ый кредит может направляться для сбалансирования платежей между различными странами, расширения товарооборота и т. д.

Межгос-ые кредиты обычно выступают в форме инвест-го кредита, используемого на финан-ие капитальных вложений. За счет их оплачиваются машины, оборудование, труд специалистов, связанный со строит-ом предприятия, в продукции которого заинтересованы субъекты кредитной сделки.

Междун-ый кредит предоставляется в денежной и товарной формах, а по срокам подразделяется на краткосрочный (до года) и долгосрочный. При выдаче кредитов в денежной форме объектом ссуды служат международные покупательные и платежные ср-ва (иност-ые валюты).

Междун-ый банковский кредит по мере расширения экон-их связей между различными гос-ми получает дальнейшее развитие. Он хар-ся тем, что одним из субъектов кредитных отнош-ий выступает банк. Банковское кред-ие охватывает экспортно-импортные операции, учет векселей, акцепт тратт, инвестиционные кредиты и др.

Коммер-ие кредиты означают отсрочку платежа за проданный товар. Они предост-ся предпр-ми, фирмами при продаже экспортных товаров в кредит, т. е. непосредственно связаны с внешней торговлей и услугами.

Получают развитие и такие формы кредитного сотруд-ва, как лизинг, компенсационные сделки, факторинг, форфетирование. Сотруд-во на компенсационной основе позволяет сооружать объекты на терр-ии страны-заемщика с использованием иност-ых кредитов, которые погашаются за счет выручки от экспорта части продукции, произв-ой на вновь создаваемых или других предп-ях. Кред-ые отнош-ия на компенсационной основе способствуют развитию долгосрочного внешнеэкон-го сотруд-ва и создают дополнительные источники валютных поступлений.

Иност-ые гос-ые и иные кредиты обеспечиваются залогом ден-ых ср-в или иного имущ-ва заемщика, гарантиями либо др видами обеспечения исполнения обяз-в в установленном порядке для междунар-ых кредитов.