6. Основы управления кредитным портфелем банка

Кредитная политика - один из главных документов КБ, определяющий направление развития кредитной организации. От тщательности ее проработки зависит не только прибыль банка, но и его устойчивое рыночное положение. Именно кредитная политика определяет качественный и количественный состав ссудного портфеля КБ. В управлении кредитным портфелем реализуется кредитная политика банка. Кредитный портфель - совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него.

Управление кредитным портфелем позволяет банку своевременно снизить общий кредитный риск за счет диверсификации кредитных вложений, оказывает влияние на ликвидность и доходность банка, в конечном счете, укрепляет его фин. стабильность и надежность, улучшает показатели деятельности.

Одним из таких критериев является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

Анализ кредитного портфеля не является разовым мероприятием, а представляет собой процесс систематического наблюдения за кредитной деятельностью банка, ее изучения, позволяющего оценить структуру и качество банковских ссуд на определенную дату, а также в динамике и в сравнении со средне-банковскими и нормативными показателями.

Анализ кредитного портфеля и связанное с ним управление касается не только всего портфеля в целом, но и определенных видов, групп - вплоть до отдельно взятой кредитной операции.

Процесс управления кредитным портфелем включает несколько элементов, основными среди которых являются:

· выбор критериев для оценки качества ссуд, составляющих кредитный портфель;

· организация работы по классификации ссуд по группам риска;

·оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев, т.е. отнесение ее к соответствующей группе;

· принятие решения о величине создаваемого резерва для покрытия возможных потерь по ссудам, а также мероприятиях по изменению структуры кредитного портфеля и улучшению его качества;

· разработка лимитов кредитования и определение абсолютной величины кредитного риска в разрезе групп ссуд кредитного портфеля и совокупного риска по банку;

· оценка качества кредитного портфеля на основе фин коэффициентов и сегментации кредитного портфеля, кот. занимает важное место в системе оценки фин устойчивости банка;

· анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике;

· разработка мероприятий для улучшения качества кредитного портфеля, оптимизации его структуры и обеспечения достаточного резерва на покрытие убытков по ссудам.

На заключительно этапе менеджеры банка на основе рассмотрения сложившейся структуры кредитного портфеля и факторов, вызвавших ее изменение, намечают меры в области кредитной политики банка на перспективу.