21. Совр методы оценки кред риска. Измерение банковск кред риска по методологии VaR.

I.Общие принципы. Одно из осн требований Базельского комитета состоит в соотв кап-ла (К) банка его рискам, которые необходимо уметь определять, чтобы формулировать требования к К, обеспечивающие банку надежность.

Величина ожидаемых потерь напрямую влияет на прибыль от кред продукта, поскольку необходимо отчислять страховую сумму в резервный фонд с каждого кредита. Величина неожидаемых потерь по портфелю также косвенно влияет на прибыль от кред д-ти, поскольку определяет собств-й уровень надежности кред портфеля и банка в целом. Собств уровень надежности определяется соответствием К под риском возможным неожидаемым потерям, которые могут произойти с вероятностью дополняющей до полной вероятность (уровень) надежности.

Расчет вероятности дефолта заемщика Метод расчета вероятности дефолта заемщика для приватных компаний, которых большинство в кред портфеле, основан на базовой формуле, устанавливающей зависимость между финансовыми отношениями из бух отчетов и PD.

Оценка кредитных рисков: модель блуждающих дефолтовю Модель блуждающих дефолтов (WDM) явл наиболее адекватной для рос-х заемщиков, поскольку в условиях молодого российского рынка невозможно учесть переход компании из одного рейтинга (или PD) в другой матрицей транзакций. Коротко, модель можно описать несколькими тезисами

Осн метод - симуляция Монте-Карло значений PV. Осн параметр симуляции - время до дефолта заемщика, симулируется на основе функции отказа. Осн п-п симуляции - коррелированные блуждания ln (PD) каждого заемщика портфеля один раз в квартал. Осн эффект WDM - нелинейная зависимость PD от времени

II. Основным предназначением методологии VaR явл то, что она дает инвесторам возможность измерить величину кредитного риска, вычислить долю каждого кредита в общей доходности К и, соответственно определить необходимый размер К для обеспечения защиты от риска каждой отдельной позиции в кредитном портфеле банка.

Рисковая стоимость отражает макс-но возможные убытки от изменения ст-ти портфеля активов, которое может произойти за данный период времени с заданной вероятностью наступления рискового события, под которым понимаются изменения стоимости активов банка.

Процедура измерения кред риска с помощью моделей VaR включает анализ вероятности дефолта и ожидаемой остаточной ст-ти по каждой составляющей портфеля, на основе чего прогнозируются размеры убытков и необходимых к созданию резервов банка.

Методология VaR, базирующаяся на определении рисковой ст-ти и оценке размера потерь по отношению к ст-ти позиций. Вместе с тем наиболее слабым аспектом и главной проблемой методологии в н.в. явл недостаток полноценных стат-х данных, большое кол-во теоретических допущений, трудности выявления и наблюдения за случаями дефолтов.

22.Оценка и прогнозирование совокуп риска кред портфеля банка

Оценка риска кред портфеля банка предусматривает:

- кач-й анализ совокупного кред риска банка, суть которого заключается в идентификации факторов риска и требует глубоких знаний, опыта и интуиции в этой сфере д-ти;

- колич-ю оценку риска кред портфеля банка предполагает определение уровня риска. Степень кред риска явл колич-м ворожением оценки банком кредитоспособности заемщиков и КО.

В мировой банк практике используются след методы оценки кред портфельного риска банка:

1. Статистические методы. 2. Линейное программирование направленные на поиск основных весовых коэф-в. 3. Дерево классиф-и. 4. Генетический алгоритм. 5. Метод экспертных оценок.

На практике используется комбинация нескольких методов, поэтому сложно ответить на вопрос, какой метод лучше.

Кач-я и колич-я оценка кред портфельного риска должна проводиться одновременно, целесообразно используются такие методы оценки риска кред портфеля банка как аналит-й, статист-й и коэф-й.

Согласно аналит-у методу оценки возможных потерь банка осущ-я в соответствии с нормативными док-ми ЦБ РФ.

Оценка кред риска при помощи методов стат-го анализа предполагает, что совокупные воздействия рисков составляющих кред портфель, отражаются на его кач-е. Основными инструментами: дисперсия, вариация, стандартное отклонение, коэффициент вариации и асимметрии.

Сущ коэф-го метода закл-ся в расчете относительных показат, позвол-х оценить кред риски, входящие в состав кред портфеля банка, расчетные значения кот-х сравнив-я с норм-ми критериями оценки, и на этой основе кач-но и колич-но определяется уровень совокуп кред риска банка.

Оценка риска кред портфеля предполагает групе кредитов по степени риска и по п-пу взаимосвязи заемщиков между собой. Это позволяет банкам создать кред политику, направленную на обеспечение безопасности своего функционирования, избегая наступления возможных кред рисков и миним-ю их последствий путем эф-го применения методов регулирования риска кред портфеля.

Осн элементы механизма оценки и регулир-я риска кред портфеля банка:

- механизм комплексной оценки кред портфельного риска банка, в основе которого лежит аналит-й, стат-й и коэф-й методы оценки риска кред портфеля банка.

- эк-матем модель прогнозирования риска кред портфеля банка предполагает определение возможного уровня кред портфельного риска банка в зависимости от ожидаемой величины просроченной задолженности в объеме кред портфеля банка, используя регрессионный метод выявления тенденций.

23.Упр-е риском отдельного кредита. Методы упр-я проблемными кредитами. Внутренний рейтинг в системе упр-я кред риском.

I. В процессе анализа кредитос-ти следует руководствоваться тем, что для кредитора приоритетное значение имеет способность заемщика генерировать денеж потоки. И именно с этих позиций следует анализировать фин состояние заемщика.

Методика оценки фин состояния заемщика, перечень аналитических показателей, их нормативные значения и значимость определяются отдельно для каждой группы заемщиков. В общем случае выделяют такие группы заемщиков: юр лицо, банк, физ лицо.

В процессе оценки фина состояния заемщика - юр лица рекомендуется учитывать и анализировать в динамике следующие осн эк показатели дети: Платежесп-ть; фин устойчивость; объем реализации; рентабельность; кред история заемщика и тд.

Оценка фин состояния банков-заемщиков определяется по следующим направлениям: Состояние соблюдения обяз-х эк-х нормативов; Анализ кач-ва активов и пассивов; Анализ прибылей и убытков; Инф-я об объемах предоставленных и полученных межб-х кредитов и тд.

Для оценки фин состояния заемщика - физ лица банки устанавливают перечень показателей и их нормативных значений в зависимости от вида кредита, объемов и сроков кредитования, вида обеспечения.

II Вне зависимости от кач-ва кред портфеля и методов упр-я кред риском, все банки в той или иной степени сталкиваются с невозвратом кредитов.

Проблемными кредитами называют такие, по которым своевременно не проведен один или несколько платежей, значительно снизилась рыночная стоимость обеспечения, возникли обстоятельства, вызывающие сомнение по возврату ссуды.

Несмотря на то что каждый проблемный кредит имеет свои особ-ти, о возникновении трудностей у заемщика свидет-ют факты: прекращения контактов с работниками банка; предоставления фин отчет-ти с задержками;

неблагоприятные изменения цен на акции заемщика идр.

В процессе работе с проблемными кредитами банк может применить два основных метода управления: реабилитацию или ликвидации. Метод реабилитации заключается в разработке общего с заемщиком плана мероприятий по возврату кредита. Метод ликвидации означает возврат кредита за проведения процедуры банкротства и продажи активов заемщика.

Реабилитация начинается с быстрого выявления любых проблем, связанных с кредитом, и причин их возникновения. Для этого изучаются: налоговые декларации; судебные иски; документация на залог.

Ликвидация - это последняя мера со стороны банка, который означает скрытое признание того факта, что банк допустил ошибку, предоставив кредит, и вовремя не принял исправительных мер. Ликвидация может быть спокойной или с осложнениями, в зависимости от поведения собственников компании и внешних обстоятельств.