7. Понятие «кредит» и «ссуда», классификация банковских кредитов

Кредит – это экономические отношения, характеризующие движение средств на условиях возврата.

Ссуда – это способ организации кредитных отношений, который сопровождается оформлением соответствующих документов с отражением на соответствующих счетах банковского баланса.

Классификация кредитов:

1. По назначению: а) промышленные, б) с/х, в) инвестиционные, г) торговые и т.д.

2. По объекту кредитования: а) для финансирования основного капитала, б) для финансирования оборотного капитала.

3. По технике предоставления кредита: а) краткосрочный кредит – предоставляется единовременно одной суммой на установленный договором срок; б) кредитная линия – предоставление в течение определенного времени кредита в пределах согласованного лимита; в) овердрафт – это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету, сверх остатка средств на счете клиента на сумму дебетового сальдо по счету в конце операционного дня оформляется ссудная задолженность. Банк устанавливает лимит кредитования и период действия данного кредита.

4. По методам погашения: а) погашаемые в рассрочку, или по графику; б) единовременно на определенную дату; в) досрочный возврат.

5. По видам процентных ставок: а) на условиях фиксированной процентной ставки; б) на условиях плавающей процентной ставки.

6. По источнику погашения кредитных средств: а) за счет выручки; б) за счет прибыли; в) за счет реализации активов.

7. По валюте платежа: а) рублевый кредит; б) валютный кредит; в) вексельный кредит.

8. Характеристика принципов кредитования

1. Принцип возвратности.

2. Принцип срочности.

3. Принцип платности. Реализация данного принципа осуществляется через механизм банковского процента. Основные факторы, учитываемые при установлении процентной ставки: 1) Ставка рефинансирования; 2) Средняя процентная ставка по межбанковскому кредитованию; 3) Средняя Спрос; 6) Срок; 7) Степень риска; 8) Инфляция и т.д.

4. Принцип обеспечения. Своевременный возврат ссуды заемщиком должен быть гарантирован наличием конкретных видов материальных ценностей, поручительством третьих лиц, денежными документами и другими обязательствами, принятыми в банковской практике. Формы обеспечения: 1) Залог; 2) Поручительство; 3) Гарантия; 4) Страхование.

5. Целевой характер использования кредита.

6. Дифференцированный подход при кредитовании.

7. Технология кредитования.

9. Кредитная политика: элементы и факторы, формирующие кредитную политику

Стратегия и тактика банка в сфере получения и предоставления кредитов определяют его кредитную политику. Кредитная политика включает в себя следующие элементы:

1. Определение целей, исходя из которых, формируется кредитный портфель банка.

2. Описание полномочий подразделений банка в процессе выдачи, ведения и погашения кредитов.

3. Перечень необходимых документов.

4. Основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения.

5. Лимитирование операций по кредитованию.

6. Процентная политика.

7. Методика оценки кредитных заявок.

8. Характеристика диагностики проблемных кредитов.

При формировании кредитной политики банк учитывает следующие факторы:

1. Макроэкономические факторы: общее состояние экономики страны, денежно-кредитная политика Банка России, финансовая политика правительства России и др.

2. Региональные и отраслевые факторы: состояние экономики в регионах и отраслях, состав клиентов и их потребность в кредите, наличие банков-конкурентов.

3. Внутри банковские факторы: величина собственных средств банка, структура пассивов, структура активов, способность и опыт персонала.

Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению и управлению кредитными ресурсами.