6.4. Планирование деятельности предприятия с учетом мероприятий проекта

Для повышения уровня оборотных средств ООО «Mobil-Экспресс» были запланированы следующие мероприятия:

1 мероприятие – продажа дебиторской задолженности (сомнительных долгов) ООО «Mobil-Экспресс»

2 мероприятие – Расширение ассортимента продукции ООО «Mobil-Экспресс»

3 мероприятие – Организация участка розничной торговли (магазина) ООО «Mobil-Экспресс»

Результаты расчетов по внедрению разработанных мероприятий по повышению оборотных средств ООО «Mobil-Экспресс» приведены в таблице 6.4.1.

Таблица 6.4.1

Сводная таблица мероприятий проекта

№	Вид мероприятия	Прирост товарооборота тыс. руб.	Прирост издержек обращения тыс.руб.	Прирост чистой прибыли, тыс. руб.	Срок окупаемости, лет
1	2	3	4	5	6
1	Продажа дебиторской задолженности (сомнительных долгов)	+ 1526,3	+ 109,1	+ 196,6	1,8
2	Расширение ассортимента продукции компании	+ 2432,2	+ 49,4	+ 393,4	0,6
3	Организация участка розничной торговли	+ 1267,5	+ 322,5	+ 49,2	0,6
4	Итого	+ 5226,0	+ 481,0	+ 639,2	1,0

Как видно из таблицы 6.4.1 в результате внедрения мероприятий направленных на повышение оборотных средств ООО «Mobil-Экспресс» мы получили:

1 мероприятие – продажа дебиторской задолженности (сомнительных долгов) ООО «Mobil-Экспресс»: увеличение товарооборота на 1526,3 тыс.руб., увеличение издержек обращения на 109,1тыс.руб., чистой прибыли на 196,6 тыс.руб.

2 мероприятие – Расширение ассортимента продукции ООО «Mobil-Экспресс»: увеличение товарооборот на 2432,2 тыс.руб, увеличение издержек обращения на 322,5 тыс.руб., увеличение чистой прибыли на 49,4 тыс.руб.

3 мероприятие – Организация участка розничной торговли (магазина) ООО «Mobil-Экспресс»: увеличение товарооборота на 1267,5тыс.руб., увеличение издержек обращения на 322,5 тыс.руб. и чистой прибыли на 49,2тыс.руб.

В итоги по всем мероприятием мы получим: увеличение товарооборота на 5226,0 тыс.руб., увеличение издержек обращения на 481,0 тыс.руб., увеличение чистой прибыли на 639,2тыс.руб.

Рассчитаем финансовые результаты от реализации мероприятий дипломного проекта и приведем их в таблице 6.4.2.

Таблица 6.4.2

Расчет финансовых результатов от реализации мероприятий.

Показатели	2012 г.	Мер.- 1	Мер.-е 2	Мер.-е 3	2013 г.
1	2	3	4	5	6
1. Товарооборот (без НДС), тыс. руб.	30290,0	1526,3	2432,2	1267,5	35516,0
2. Товар в закупочных ценах, тыс. руб.	24022,1	1210,4	1920,0	845,0	27997,5
3. валовый доход, тыс. руб.	6267,9	315,9	512,2	422,5	7518,5
4. Издержки обращения всего, в т.ч.	4620,0	84,1	49,4	322,5	5076,0
- ФОТ, тыс.руб.	2149,0	60,0	7,2	180,0	2396,2
- начислено на З. П.,30.2% тыс.руб.	649,0	18,1	2,2	54,4	723,7
- аренда, тыс.руб.	392,7	-	-	43,2	435,9
- коммунальные платежи, тыс.руб.	54,0	-	-	3,0	57,0
-электроэнергия, тыс.руб.	24,0	-	-	1,3	25,3
-реклама, тыс.руб.	22,0	-	-	-	22,0
-услуги сторонних организаций , тыс.руб.	593,6	-	40,0	-	633,6
-транспортные расходы, тыс.руб.	720,0	-	-	-	720,0
-списанные основные средства тыс.руб.	-	-	-	37,0	37,0
-связь, интернет, тыс.руб.	15,7	6,0	-	3,6	25,3
5. Прибыль от реализации, тыс.руб.	1647,5	231,8	462,8	100,0	2442,1
6. Балансовая прибыль, тыс.руб.	1647,5	231,8	462,8	100,0	2442,1
7. Налог на прибыль, тыс.руб.	247,2	34,8	69,4	50,8	402,2
8. Чистая прибыль, тыс.руб.	1400,3	197,0	393,4	49,2	2039,9
9. Рентабельность продаж расчетная, %	0,05	0,13	0,16	0,04	0,06
10. Срок окупаемости, лет	2,2	0,7	0,6	2,2	1,7
11. Среднесписочная численность, чел.	8	8	8	9	9
12 чистая прибыль. тыс. руб.	-1632,8	61,0	151,0	-57,5	154,5

Таким образом, из таблицы 6.4.2 видно, что в результате внедрения запланированных мероприятий:

• товарооборот составит 35516,0 тыс.руб.,

• товар в закупочных ценах, 27997,5 тыс. руб.

• издержки обращения – 5076,0тыс.руб.,

• чистая прибыль – 2039,9 тыс.руб.,

• рентабельность продаж – 10,2%.

Далее рассчитаем экономическую эффективность и технико-экономические показатели предлагаемых мероприятий дипломного проекта.