1. Страховой рынок: состав, строение, кто есть кто, что такое страховой фонд, в каких видах они могут быть.
Страховой рынок – это сфера денежных отношений, где объектом купли продажи выступает специфический товар – страховая услуга, формируется предложение и спрос на нее.
Страховой рынок можно рассматривать как:
форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;
совокупность страховых организаций (страховщиков), осуществляющих сам процесс страхования.
Страховой рынок представляет собой систему, состоящую из различных звеньев. Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем. Первостепенным экономическим законом функционирования страхового рынка является закон спроса и предложения (обязательные условия существования страхового рынка: наличие спроса на страховую продукцию и наличие страховщиков, способных его удовлетворить).
Основные категории продавцов страховой услуги:
страховщики и их объединения
перестраховочные организации
страховые посредники
Покупателями страховой услуги выступают любые дееспособные физические и юридические лица, если это не противоречит правилам и условиям данного вида страхования. Важным субъектом страхового рынка является государство, осуществляющее регулирование страховой деятельности.
Структура современного страхового рынка (стр. 148 учебника):
Государство (государственное регулирование)
Страховщики (общества взаимного страхования, страховые организации, перестраховочные организации) -> объединения субъектов страхового дела (страховые пулы, саморегулируемые организации, профессиональные ассоциации)
Страховые посредники (брокеры, маклеры {маклер заботится в подборе оптимальных страховых условий для клиента (страхователя}, агенты)
Субъекты, обслуживающие страховую деятельность (финансовая деятельность (аудиторы, актуарии {расчеты страховых резервов и страховых тарифов}) и оценочная деятельность {сюрвейеры {осматривает объект, делает оценку состояния, дает заключение о том, подлежит ли объект страхованию}, независимые эксперты [аджастеры {представляют интересы страховой компании по урегулированию заявленных претензий страхователя в связи со страховым случаем}, диспашеры {составляет диспашу: определяют общую аварию и распределение убытков}], аварийные комиссары {прибывает, устанавливает характер повреждений, оформляет документ = только описывает}
Покупатели (страхователи): физические и юридические лица + субъекты, в чью пользу заключается договор страхования (выгодоприобретатели, застрахованные)
Непосредственными субъектами страхового дела законодательством признаны: страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии. Все кроме актуариев должны лицензироваться, актуарии же подлежат внесению в реестр.
Страховщики – только юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, может осуществлять либо life, либо no-life страхование, совмещать нельзя. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии, формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты и др.
Общества взаимного страхования – НКО, создаваемые на принципе взаимности и солидарной ответственности между ее участниками (основано на стремлении организовать страховать как можно лучше/дешевле).
Перестраховщики почти не регламентируются, вся их деятельность строится на основе принципов и норм делового оборота.
СРО – НКО, которые регулируют страховую деятельность, вносятся в реестр и объединяют субъекты страхования на условиях членства. СРО за счет взносов его членов должны формировать гарантийный фонд, который обеспечит выполнение обязательств страховщиков-членов СРО. Также они должны разрабатывать правила и стандарты, представлять интересы своих членов, контролировать соблюдение уставов и иже с ними.
Страховой посредник – физическое или юридическое лицо, осуществляющее посредническую деятельность по заключению и исполнению договоров страхования и перестрахования. Не являются участниками договора страхования, но способствуют его заключению.
Страховой агент – физическое или юридическое лицо, осуществляющее посредническую деятельность в страховании в интересах и от имени страховщика.
Страховой брокер – физическое лицо, зарегистрированное в качестве предпринимателей, или юридическое лицо, осуществляющее посредническую деятельность в страховании и перестраховании от своего имени, в интересах и по поручению страхователя (перестрахователя).
Страховой фонд - это совокупность натуральных и денежных запасов общества, предназначенных для предупреждения и возмещения ущерба, наносимого стихийными бедствиями и чрезвычайными обстоятельствами.
Существует три формы организации страхового фонда:
государственный централизованный страховой (резервный) фонд;
фонд самострахования;
страховой фонд, формируемый страховой организацией.
Формирование государственного страхового фонда производится в централизованном порядке за счет общегосударственных ресурсов. Фонд может быть сформирован как в натуральной, так и в денежной форме. Целью его создания является возмещение ущерба, вызванного крупномасштабными авариями, стихийными бедствиями, а также необходимость устранения их последствий.
Фонд самострахования имеет организационно обособленный характер, формируется за счет натуральных и денежных запасов хозяйствующих субъектов. Назначение фонда самострахования — обеспечение бесперебойной деятельности субъекта и его финансовой устойчивости в неблагоприятных экономических условиях.
Страховой фонд страховой организации формируется только в денежной форме. Его создание определяется большим количеством участников (страхователей), уплачивающих страховые взносы. Средства, накопленные в страховом фонде, имеют строго целевое назначение — выплата возмещений и страховых сумм участникам фонда в соответствии с правилами и условиями страхования. Внутри страхового фонда происходит перераспределение убытка одного из участников между всеми оставшимися. При определении необходимого размера фонда страховая организация применяет методы актуарных расчетов, основанные на действии закона больших чисел и теории вероятности.
2. Юридические и правовые основы
Основу страхового законодательства составляют нормы гражданского и финансового права. Правовые отношения, связанные с проведением страхования:
Правоотношения, регулирующие собственно страхование
Правоотношения, регулирующие хозяйственную деятельность
Страховое законодательство:
Условия функционирования рынка страхования:
Правила осуществления страхования (регламент договора страхования)
Формы и условия проведения страхования
Условия формирования социальной защиты граждан
Иерархия (структура) законодательства, регулирующего страхование:
Конституция РФ(С помощью конституции не регулируется страховая деятельность, но предусматривается правозащита граждан – государство обязано защищать жизнь и здоровье своих граждан; все граждане РФ имеют право на экономическую свободу, в том числе создание резервов и фондов)
Гражданский кодекс РФ (Глава 48) – это базис!
Налоговый кодекс, Воздушный кодекс РФ, Градостроительный кодекс и т.д. + Закон об организации страхового дела, о взаимном страховании, об обязательных видах страхования (формируют среду)
Решения органов исполнительной власти
Специальные нормативные акты (принимаются Минфином, регулируют деятельность стр компаний, осн форма - приказы)
Нормативные акты органов страхового надзора (с 2010 орг стр надозра – часть ФСФР)
Международные кодексы и соглашения (торговые и транспортные)
Приоритетом для страховых отношений является договор страхования. Если договор составлен так, что он нарушает ГК РФ, но обе стороны согласны с этим, то договор имеет приоритет.
Закон «Об организации страхового дела в РФ»
Государственный надзор в сфере страхования:
• Объекты страхования и участники страховых отношений
1. Участниками отношений, регулируемых настоящим Законом, являются:
1) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;
2) страховые организации;
3) общества взаимного страхования;
4) страховые агенты;
5) страховые брокеры;
6) страховые актуарии;
7) федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела) (далее - орган страхового надзора);
(в ред. Федерального закона от 07.03.2005 N 12-ФЗ)
8) объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации.
(пп. 8 введен Федеральным законом от 07.03.2005 N 12-ФЗ)
2. Страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются субъектами страхового дела.
Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.
Сведения о субъектах страхового дела подлежат внесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела в порядке, установленном органом страхового надзора.
2.Объекты страхования.
1. Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:
1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).
2. Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:
1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
• Существенные условия страхования (регламент)
• Лицензирование страховой деятельности
Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.
Сведения о субъектах страхового дела подлежат внесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела в порядке, установленном органом страхового надзора.
• Обеспечение финансовой устойчивости
Надзор за страховой деятельностью
Минфин, Федеральная служба по финансовым рынкам
3 управления по работе со страховым рынком:
Управление предварительного контроля рынка страхования. (Выдача лицензий с экспертизой документов, ведение реестра страховщиков, обобщение практики страхования)
Управление экономического анализа и контроля над доверенностью отчетности. ( Бухгалтерско-аудиторское направление, работа с отчетностью, статистика)
Управление страхового надзора и контроля процедур восстановления платежеспособности. (Контрольно-ревизионное направление)
Над тремя управлениями стоит Минфин (занимается методической и методологической практикой)
Задачи и функции страхового надзора:
Государственное регулирование страховой деятельности
Создание условия для эффективного развития страхового рынка
Лицензирование деятельности субъектов
Аттестация страховых актуариев
Контроль над соблюдением страхового законодательства
Контроль над финансовой устойчивостью страховщиков
Договор страхования
Договор страхования отражает экономические и юридические принципы страховых отношений и зависит от волеизъявления сторон
Базисом договора страхования является наличие страхового интереса у страхователя (помимо обязательных форм страхования)
Страхование противоправных интересов не допускается
Страховой интерес - интерес в сохранении и защите любых имущественных и неимущественных прав, которыми владеет, использует, управляет физическое или юридическое лицо.
Условия договора страхования:
Существенные: объект страхования, перечень страховых событий, размер страховой суммы, срок страхования
Дополнительные: размер страховой премии, франшиза и условия выплаты, порядок изменения договора, территория и др.
Начало действия страховой защиты - с даты уплаты первого страхового взноса
Договор страхования вступает в силу с даты подписания
Страховая выплата осуществляется после признания наступившего события страховым
3. Перестрахование
ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ – это:
Деятельность по защите одним страховщиком имущественных интересов другого страховщика в части исполнения последним обязательств по договору страхования (п.1, ст.13 закона).
Страхование полностью или частично риска выплаты страхового возмещения/страховой суммы по договору страхования у другого страховщика.
Защита прямого страховщика от возможных финансовых потерь по выплатам страхового возмещения/страховых сумм.
Цель: создание сбалансированного страхового портфеля и обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.
Задачи:
Обеспечение дополнительной раскладки ущерба
Расширение финансовых возможностей страховщика по приятию на страхование крупных рисков или рисков, имеющих высокую вероятность реализации
Предоставление дополнительной защиты на случай изменений величины риска и возможного убытка в течение срока действия договора страхования
Обеспечение защиты страховщика от неблагоприятных колебаний страховых выпат в результате крупных или чрезвычайных убытков, их кумуляции, а также защиты от риска снижения надежности страховых операций в результате недостаточно верных актуарных расчетов
Перестрахование расширяет финансовые возможности и способствует сбалансированности страхового портфеля:
Риск случайных убытков
Риск перемен
Риск ошибок (к примеру, неверных расчетов или прогнозов)
МЕХАНИЗМ: Страхователь-страховщик-перестраховщик1-перестраховщик2
Перестраховочная цессия – процесс передачи рисков в перестрахование.
Цедент – передающий риск страховщик.
Цессия – первая передача риска.
Ретроцессия – процесс вторичного, третичного и т.д. перестрахования
Перестраховщик – цессионер/ретроцедент.
Вторичный и т.д. перестраховщик – рестроцессионер.
Принципы перестрахования:
Высшая добросовестность (перестраховщик получает данные от страховщика и надеется, что тот ничего не скроет, при нарушении возможен отказ от возмещения)
Следование судьбе страховщика (перестраховщик обязан 1) выполнять свои обязанности в том случае, если перестрахователь выплатит страховое возмещение страхователю, 2) осуществить выплату перестрахователю страхового возмещения в соответствии с объемом своего участия)
Существует активное (исходящее) и пассивное (входящее) перестрахование
Слип – специальный документ, на основе информации которого заключается договор перестрахования. Он включает: характеристики риска, его местонахождение, вид и тип перестрахования, размер собственного удержания, пределы ответственности, страховые премии, комиссии и т.д.
Классификация по форме и способу распределения обязательств между страховщиком и перестраховщиком:
Факультативное (добровольное)
Предмет договора- конкретный риск. Риск считается перестрахованным либо с момента акцепта, либо с начала периода перестрахования, но без ответственности за известные и заявленные убтки на момент акцепта.
Минусы: процесс длительный по времени и трудоемкий, часто страховщик не имеет права изменять условия без согласия перестраховщика, увеличивает расходы страховщика по обслуживанию договоров, отношения разовые, непостоянные.
Плюсы: позволяет страховщику перестраховывать риски только в случае необходимости, размешать риски нескольких страховщиков на наиболее приемлемых условиях, определять величину собственного удержания, на стадии оценк риска есть гарантия от принятия нежелательных рисков
Облигаторное (обязательное)
Бордеро – это выписка о состоянии страхового портфеля страховщика с перечнем передаваемых в перестрахование рисков и оплаченных по этим рискам убытков за определенный отчетный период. Отношения постоянные. Договор составляется на 1 год с пролонгацией.
Плюсы: перестрахование по всем оговоренным видам риска, снижение затрат на поиск перестраховщика, управление договорами
Минусы: невозможно обеспечить защиту по нестандартным договорам страхования, приходится передавать риски, которые покрываются самостоятельно.
Методы перестрахования:
Пропорциональное – риск распределяется между цедентом и цессионером на основе фиксированного процентного соотношения, равного доле в убытках и доле в оригинальной премии
Эксцедентное (на базе эксцедента сумм). Эксцедент – доля во всех договорах прямого страхования, страховая сумма по которым превышает собственное удержание цедента.
Перестрахование на базе эксцедента сумм – старейший вид перестрахования. В таком договоре перестраховщик участвует только в тех рисках, которые превышают размер собственного удержания страховщика (эксцедента), в пределах своего лимита ответственности. Этот вид перестрахования используется, как правило, в тех отраслях страхования, где страхуемые риски сильно отличаются по своим страховым суммам, с целью сбалансировать страховой портфель цедента. Главная задача для страховщика при заключении договора эксцедентного перестрахования состоит в определении размера собственного удержания по различным видам рисков, которые он намерен застраховать. Собственное удержание цедента – экономически обоснованный уровень страховой суммы, которую страховая компания оставляет (удерживает) на своей ответственности и в пределах которой возмещает возможные убытки. Суммы, превышающие этот уровень, перестраховываются.
Квотное (на основе перестраховочной квоты). Квота – определенная доля риска, которая передается вне зависимости от страховой суммы. Сфера применения: виды, в которых преобладают множественные мелкие и средние убытки. Использование квотного перестрахования гарантирует защиту от кумуляции убытков и используется в начальной стадии бизнеса.
Довольно просто в обслуживании и это является его преимуществом по сравнению с другими формами перестрахования. Применение договора квотного перестрахования может быть связано с необходимостью перестрахования большого количества примерно однородных рисков.
Недостатками П.к. являются необходимость передавать в перестрахование большей частью небольшие, и, следовательно, не представляющие серьёзной опасности риски, которые при других формах перестрахования передающая компания могла держать на собственной ответственности, сохраняя большие суммы премий.
Кроме того, при П.к. не происходит выравнивания оставшихся у цедента рисков. При страховании крупных рисков необходимо проводить дополнительное перестрахование, главным образом факультативным методом, так как лимит ответственности перестраховщика вынуждает делать это. В силу этих преимуществ и недостатков П.к. занимает своё место на рынке страховых услуг, уступая по объёмам перестрахования.
Непропорциональное перестрахование базируется на величине убытка, превышающего приоритет страховщика и оплачивается в фиксированной величине по всему переданному портфелю:
На базе эксцедента убытка (excess of loss)
Объект- убыток, превышающий приоритет. Устанавливается лимит, который понижается на сумму выплаченного убытка
Является наиболее распространенной формой непропорционального перестраховочного покрытия и служит для защиты страховых портфелей компаний от наиболее крупных и непредвиденных убытков. По условиям этого договора инструмент перестрахования вступает в силу только тогда, когда окончательная сумма убытка по .застрахованному риску в результате страхового случая или серии страховых случаев, являющихся следствием действия одного и того же происшествия, превысит обусловленную сумму. Ответственность перестраховщиков сверх этой суммы ограничивается определенным лимитом, например, 1 млн. руб. сверх 100 тыс. руб., являющихся приоритетом передающей компании.
На базе эксцедента убыточности (stop loss)
Объект – превышение по итогам года отношения произведенных выплат к страх. Премии сверх опред. Величины. Цель-защита от чрезвычайно высокой убыточности
По договору эксцедента убыточности страховая компания защищает по определенному виду страхования общие результаты прохождения дела на случай, если убыточность превысит обусловленный в договоре процент или ее размер. Размер убыточности, сверх которой действует договор, обычно устанавливается с таким расчетом, чтобы передающая компания не имела возможности извлечь для себя какую-либо финансовую выгоду по падающей на нее доле ответственности, т. е. договор имеет целью не гарантировать передающей компании прибыль, а только защитить ее от дополнительных или чрезвычайных потерь. Лимиты ответственностиперестраховщиков по договору эксцедента убыточности устанавливаются в пределах определенного процента убыточности, например, в пределах от 100 до 105% убыточности за год или в абсолютной сумме.
В непропорциональном перестраховании используются 3 метода:
Оценка риска на основе экстраполяции убыточности
Калькуляция на основе структуры перестраховочного портфеля.
Сценарный метод (прогнозирование).
Терминология: депо премий, тантьема, бордеро, слип, перестраховочный ковер.
депо премия – Временно удерживаемая цедентом часть премии, предназначенной цессионеру, в целях обеспечения финансовой устойчивости перестраховочных операций.
Перестраховачный ковер - специфическое соглащение между страховщиком и перестраховщиком, по которому перестраховщик за обусловленную премию берет на себя обязательство в течение определенного срока обеспечивать покрытие строго определенных рисков
Перестраховочная премия в пропорциональном перестраховании рассчитывается пропорционально оригинальной премии и сопровождается комиссией и тантьемой.
Тантьема - комиссия с прибыли. Тантьема выплачивается перестрахователю ежегодно в определенном проценте от суммы чистой прибыли, полученной перестраховщиком от прохождения перестраховочных договоров, в которых он участвует.
4. финансы страховщиков: доходы и их расходы; резервы (какие и для чего); активы страховщика.
Притоки и оттоки финансовых ресурсов в страховании:
Приток |
Отток |
Формирование финансовых ресурсов от текущей деятельности |
|
|
|
Формирование финансовых ресурсов от инвестиционной деятельности: |
|
|
|
Формирование финансовых ресурсов от финансовой деятельности |
|
|
|
Увеличение (уменьшение) финансовых ресурсов |
|
Сгруппировать доходы страховой компании:
Доходы от реализации
Сбор страховой премии
полученное вознаграждение за сюрвей.
агентское вознаграждение начисленное
тантьема по перестрахованию
суброгационные поступления, начисление на депо по перестрахованию, , перестраховочные премии
Внереализационные доходы
списание резервов
возмещение перестраховщиком доли оплаченного убытка, так как это движение резервов – мы оплатили с резерва и нам в резерв вернули.
доходы от аренды помещений офисного здания
доходы по консалтингу и тренингу по вопросам страхования
Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы
переоценка стоимости офисного здания
Сгруппировать расходы страховой компании:
Связанные с реализацией
Выплата страхового возмещения, заработная плата сотрудников, агентское вознаграждение, оплата услуг аварийного комиссара
расходы на консультация аудитора, оплата услуг актуария, расходы по переданному перестрахованию.
расходы по оценке инвестиций, расходы по инвестициям
Внереализационные
начисление резервов
списание изношенного имущества,
Не учитываемые в целях налогобложения
погашение кредиторской задолженности,
приобретение канцелярских принадлежностей
Страховые резервы:
Резервы по страхованию жизни
математический резерв (обязателен) - денежная сумма, необходимая для того, чтобы удовлетворить обязательства страховщика по договору страхования жизни или по договору пенсионного страхования.
резерв расходов по обслуживанию страховых обязательств
резерв выплат по заявленным и неурегулированным убыткам (обязателен)
резерв дополнительных выплат (бонусов)
выравнивающий резерв
Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни
резерв незаработанной премии (обязателен) – часть начисленной страховой премии (взносов) по договору, относящаяся к периоду действия договора, выходящему за пределы отчетного периода, предназначенная для исполнения обязательств по обеспечению предстоящих выплат, которые могу возникнуть в следующих отчетных периодах.
резервы убытков:
резерв заявленных, но неурегулированных убытков (обязателен) – оценка не исполненных на отчетную дату обязательств страховщика по осуществлению страховых выплат, возникших в связи со страховыми случаями, о которых уже заявили.
резерв произошедших, но незаявленных убытков – оценка обязательств страховщика по осуществлению выплат + расходов по ним, возникших в связи со страховыми случаями в отчетном или предшествующем периоде, о которых еще не заявили.
стабилизационный резерв – оценка обязательств страховщика, связанных с осуществлением будущих страховых выплат в случае образования отрицательного финансового результата от проведения страховых операций в результате действия факторов не зависящих от воли страховщика
другие.
Оценка статей актива страховщика:
Финансовая устойчивость – способность страховщика в любой момент времени выполнять принятые на себя обязательства.
Платежеспособность – отражает уровень финансовой устойчивости на конкретную отчетную дату
Маржа платежеспособности – часть активов, которая может быть использована для выполнения обязательств по искам. Считается как активы минус обязательства.
Оценка платежеспособности:
Страховая компания считается платежеспособной в том случае, когда фактическая величина ее собственных средств соответствует нормативной.
Нормативный размер платежеспособности:
маржа платежеспособности
гарантийный фонд
минимальный гарантийный фонд
Расчеты показателей ликвидности активов (в зависимости от вида страхования, например, страхование гражданской ответственности с наибольшими рисками, требует большей ликвидности, чем страхование жизни, которое является долгосрочным)
Финансовый результат по страховой деятельности
форма №2 – прибыли и убытки (состав):
Страхование жизни = разность между страховыми премиями + инвестиции – расходы по страхованию и инвестициям
Иное страхование = разность между страховыми премиями, изменением резервов и перестрахованием и расходами
Прочие расходы и доход: результат инвестиций прочих доходов и валовая прибыль.
Ограничения на размещение страховых резервов
Актив |
Доля в портфеле |
Акции и облигации |
Не более 30%, причем на один объект не более 5-10% (в зависимости от степени ликвидности) |
Инвестиционные паи ПИФов |
Не более 5% |
Неликвидные акции и доли участия в уставных капиталах |
Не более 10% |
Векселя банков и депозиты |
40%, причем вложения в один банк не более 15% |
Жилищные сертификаты |
Не более 5% |
Государственные ценные бумаги; денежные средства |
Ограничений нет |
5. Инвестиционная деятельность страховщика
Ресурсы и принципы
Инвестиционные ресурсы страховщика – это собственные и привлеченные средства в виде страховых резервов, формируемых из собранных премий
Страховые организации как финансовые институты относятся к профессиональным участникам финансового рынка.
Инвестиционная деятельность оказывает существенное влияние на финансовую устойчивость страховой организации
При осуществлении инвестиционной деятельности страховщик должен руководствоваться консервативным(осторожным) подходом, состоящим в том, что направления финансовых вложений должны обладать минимальным рискам
Ресурсы:
Собственные средства (уставной, добавочный, резервный капиталы, нераспределенная прибыль)
Привлеченные средства
Нормативные акты, регулирующие инвестиции страховщика:
Приказ от МФ РФ «Об утверждении требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика».
Приказ от МФ РФ «Порядок размещения страховщиками средств страховых резервов».
Единые принципы размещения инвестиционных ресурсов:
Возвратность (максимальная надежность размещения средств)
Ликвидность (наличие ликвидных средств или активов, легко превращаемых в ликвидные средства)
Диверсификация (распределение инвестиционных рисков на различные виды вложений, структура вложений не должна быть однобокой как в территориальном, так и отраслевом аспекте)
Прибыльность (активы должны размещаться при обеспечении вышеназванных условий с учетом конъюнктуры фондового рынка и приносить постоянный и достаточно высокий доход)
Характер инвестирования |
Страхование жизни |
Страхование иное, чем страхование жизни |
Долгосрочность |
Длительные сроки договоров |
Договор не более 1 года |
Доходность |
Стабильность |
Не существенно |
Ликвидность |
Не настолько существенно |
Крайне важно |
Учет инфляции |
Учитывается из-за долгосрочности |
Не учитывается |
Объем инвестиц. |
Значительный |
Переменный |
Выплаты |
Согласованы |
Случайны |
Требования к размещению собственных средств.
При инвестировании предъявляются единые требования как к надежности ценных бумаг, так и к эмитентам должны отвечать хотя бы одному из следующих требований:
Они должны быть включены в котировальный список А первого уровня хотя бы одним из организаторов торговли на рынке ценных бумаг РФ
Выпущены эмитентами, имеющими рейтинг международных рейтинговых агентств Standard & Poor"s, Moody's Investor Service и Fitch Inc. не менее двух уровней от суверенного рейтинга Российской Федерации, но не ниже уровня ВВ-, Ва3 и ВВ- соответственно или рейтинг аналогичного уровня российских рейтинговых агентств, соответствующий удовлетворительной кредитоспособности
Не принимаются в покрытие:
Переводные векселя
Векселя, выданные физическими лицами
Векселя, выданные акционерами (участниками) СО
Ценные бумаги, если против эмитента возбуждена процедура банкротства (досудебная санация) в момент приобретения (или 2х предыдущих лет)
Дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых агентов
Доля перестраховщиков в резервах
Депо премий по рискам, принятым в перестрахование
Займы страхователям по договорам страхования жизни
Займы физическим лицам
Требования к размещению собственных средств
Размер собственных средств (расчет)
ЦБ в РФ – рейтинг/котировочный список (федеральные государственные ЦБ, государственные ЦБ субъектов РФ не требуют)
ЦБ не в РФ + ломбардный список ЦБ РФ
Инвестиционные паи ПИФов – регистрация и декларация
Векселедатели: рейтинг класса финансовой надежности
Недвижимость: оценка и балансовая стоимость = рыночная
Дебиторская задолженность: непросроченная
Вложения в интеллектуальную собственность – не более 2% активов.
Заемные средства (займы, векселя, облигации) должны составлять не более 60% собственных средств страховщика
Собственные средства уменьшаются на:
Сумму непокрытого убытка отчетного и прошедших лет
Выкупленные собственные акции
Суммы дооценки основных средств и НМА в результате их переоценки
Величина собственных средств, принимаемая в покрытие активов, устанавливается как наибольшая из минимального размера УК и НМП (нормативный размер платежеспособности)
Если собственные средства превышают наибольший из этих показателей, то активы, принимаемые в покрытие собственных средств должны удовлетворять следующим структурным соотношениям:
Займы дочерним и зависимым обществам не более 15% собственных средств
Займы другим организациям не более 5% собственных средств
Вложения в интеллектуальную собственности не более 5% собственных средств
Займы привлеченные не более 15% собственных средств
Покрытие страховых резервов:
Согласно правилам размещения средств страховых резервов перечень активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, является закрытым и состоит из 19 видов активов и 30 позиций по направлению вложения средств
По ряду активов введено разграничение лимитов для резервирования, к таким активам относятся нежвижимое имущество, дебиторская задолженность по страховым премиям, суммарная стоимость инвестиционных паев ПИФов и сертификатов долевого участия в общих фондах банковского управления, доля перестраховщиков, ипотечные ценные бумаги, займы страхователей по договорам страхования жизнипо ( только по страхованию жизни)
К перестраховщикам, участвующих в страховых резервах, предъявляются следующие требования:
Перестраховщики – резиденты РФ должны иметь лицензию на осуществление перестрахования и удовлетворять требованиям ст. 25 Закона об организации страхового дела.
имеют рейтинг международных рейтинговых агентств Standard & Poor"s, Moody's Investor Service и Fitch Inc. не менее двух уровней от суверенного рейтинга Российской Федерации, но не ниже уровня ВВ-, Ва3 и ВВ- соответственно или рейтинг аналогичного уровня российских рейтинговых агентств, соответствующий удовлетворительной кредитоспособности
Размещение средств страховых резервов осуществляется самостоятельно, а также через доверительных управляющих.
Управляющие компании должны отвечать одному из следующих условий:
иметь рейтинг международных рейтинговых агентств Standard & Poor"s, Moody's Investor Service и Fitch Inc. не менее двух уровней от суверенного рейтинга Российской Федерации, но не ниже уровня ВВ-, Ва3 и ВВ- соответственно или рейтинг аналогичного уровня российских рейтинговых агентств, соответствующий удовлетворительной кредитоспособности
пройти конкурс на соответствование требованиям, предъявляемым Минфином РФ к управляющим компаниям
Для покрытия страховых резервов не принимаются:
Ценные бумаги, эмитентами которых являются страховщики, а также активы, приобретенные за счет средств, полученных по договорам займа и кредит
Активы, принимаемые для покрытия резервов, не могут служить предметом залога и уплаты кредитору долга
Общая стоимость активов, принимаемых для покрытия = сумме страховых резервов
Для страховщиков ОСАГО страховые резервы включают в себя:
Стабилизационный резерв
Превышение резерва выплат по прямому возмещению вреда
Принимаются для покрытия резервов:
Федеральные государственные ценные бумаги и ценные бумаги, обязательства по которым гарантированы Российской Федерацией;
Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации;
Муниципальные ценные бумаги;
Акции;
Облигации, кроме относящихся к подпунктам 1 - 3, 7 и 19;
Простые векселя банков;
Жилищные сертификаты;
Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
Банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертификатами, а также на обезличенных металлических счетах;
Сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления;
Недвижимое имущество;
Доля перестраховщиков в страховых резервах;
Депо премий по рискам, принятым в перестрахование;
Дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых агентов;
Денежная наличность;
Денежные средства в валюте Российской Федерации на счетах в банках;
Денежные средства в иностранной валюте на счетах в банках;
Слитки золота, серебра, платины и палладия, а также памятные монеты Российской Федерации из драгоценных металлов;
Ипотечные ценные бумаги, включая облигации ипотечных агентств;
Займы страхователям по договорам страхования жизни.
6. Страхование имущества юридических лиц
Классификация страхования имущественных интересов предприятия:
Страхование имущества
Зданий, сооружений, коммуникаций – требования к сроку эксплуатации, месту расположения, системам безопасности
Оборудования, техники и технологии – требования к сроку эксплуатации, месту расположения, системам безопасности
Товарно-материальный ценности, готовой продукции, денежных средств, экспонатов и др. оборотных средств – условия хранения и учета
Нематериальные активы
Временные сооружения и забалансовые активы
Транспортные средства
Страхование финансовых потерь
Страхование гражданской ответственность
Общегражданская ответственность
Ответственность ОПО (опасный производственных объектов)
Ответственность за качество и безопасность продукции
Гражданская ответственность за загрязнение окружающей среды
Ответственность за исполнение контрактов
Страховая стоимость – действительная стоимость объекта на дату страхования на данной территории; это принятая для определения величины страхуемых имущественных интересов оценка объекта страхования.
Методы определения страховой стоимости:
На базе забалансовой стоимости.
На базе независимой оценки.
На базе расчета с применением стандартов и методик.
Преимущества |
Недостатки |
Экономичность |
Отклонение от действительной стоимости |
Соответствие действительной стоимости |
Неэкономичность |
Стандартность |
Ограниченность в применениях |
База для определения страховой стоимости:
результаты осмотра объекта
техническая и регистрационная документация
ответы на анкету страхователя
Страховая стоимость для ТМЦ (товарно-материальные ценности):
страховая стоимость по ТМЦ определяется по формуле:
½ стоимости декабря предыдущего года + 11 месяцев текущего года + ½ стоимости тмц декабря текущего года : 12 (среднемесячная стоимость ТМЦ)
Изменяющаяся страховая стоимость с ежеквартальным расчетом фактической стоимости тмц.
Страховая сумма и страховая стоимость
стоимость страховой суммы и страховой стоимости регулируется системами страхового обеспечения:
пропорциональное
первого риска.
Страховые риски
риски, подлежащие страхование группируются по источнику возникновения
природные
техногенные
огневые
Социальные (не подлежат страхованию имущества)
Политические (возникают только по договоренности)
Военные (возникают только по договоренности)
Кадровые (не подлежат страхованию имущества)
Виды страхового покрытия:
«Огневое страхование» (пожар, удар молнии, взрыв, удар или падение пилотируемого летального объекта, тушение пожара, снос, расчистка вследствие этих событий)
«Огневое» + дополнительное покрытие (чрезвычайные стихийные бедствия, аварии коммуникаций, воздействие э/энергии, противоправные действия третьих лиц, расходы по разморозке котлов и трубопроводов)
«Промышленное страхование от огня» (все риски с учетом исключений, риски остановки производства и недополучения прибыли, риски общегражданской гражданской ответственности) – на Западе самое популярное, в России нет, потому что
Нет достаточной истории страхования
Компании не располагают необходимыми свободными ресурсами
Дополнительные условия:
Территория страхования – ограничивает распространение страховой защиты на застрахованного имущество, за исключением временного перемещения имущества на другую территорию собственными силами страхователя
Тарифные ставки:
Общие – это «от и до» [страхование риска … стоит от … до …]
Специальные – для специальных рисков/объектов
Основные – тарифы, указанные в рекламе/в оферте, основные тарифы, касающиеся основных рисков
Дополнительные – тариф по рискам, которые не включены в основную программу (дополнительная программа)
Программные – стандартизированная программа, программный продукт; который может быть включен в программу; ниже, чем все остальные [дачный домик в МО в районе … стоимостью до …]
Индивидуальные – противоположное программы, считается отдельный тариф; применяется чаще крупными компаниями (юридическими лицами)
Дифференциация тарифных ставок.
Тарифные ставки дифференцируются в зависимости от:
Типа местности
Типа использования и назначения имущества
Срока эксплуатации
Материала постройки
Типа автоматизации и компьютеризации производства
Порядок заключения договора страхования:
Заявление на страхование (анкета)
Осмотр (сюрвей) предметов страхования
Анализ истории, статистики страхователя – опросный лист, в котором есть самые простые вопросы
Экспертиза рисков – делается только с крупным риском
Расчет страховой стоимости
Определение условий страхования
СТРАХОВАНИЕ НМА
Страхование НМА включает страхование интеллектуальной собственности и прав.
Содержание ИС как прва включает в себя права автора и исключительное право.
Права автора: на имя, право авторства, право на опубликование, право на неприкосновенность произведения.
Исключительное право – все вопросы коммерческого использования результатов интеллектуального труда.
Виды имущественных интересов, связанных с правом интеллектуальной собственности.
Утрата имущества
Убытки и недополучение прибыли
Ответственность перед третьими лицами
Страхование объектов ИС - это экономический способ минимизации рисков, сопровождающий оборот объектов ИС, путем передачи его специализированной организации (страховщику) за определенную плату (страховую премию)
Каждому объекту ИС соответствует собственный перечень рисков:
К страхованию НМА относятся с осторожностью и только индивидуально, поскольку определение страхового тарифа чрезвычайно сложная задача. Она базируется на математической вероятности наступления событий, которой никто не располагает.
Наиболее широкое применение договора:
Покрытие расходов, связанных с нарушением патентных прав
Покрытие расходов на защиту патентных прав
Следует заметить, что страхование НМА очень перспективный вид страхованию юр.лиц, поскольку сейчас до 90% стоимости компании занимает НМА включая гуд-вилл, ИС, авторские права. Это вид только развивается
Регулирование убытков
Франшиза никогда не применяется в страховании жизни, но всегда – в страховании имущества.
ФРАНШИЗА – собственное участие страхователя в покрытии убытков.
Франшиза
• Условная (если убытки превышают установленный размер франшизы)
• Безусловная (применяется всегда)
Причины использования франшизы
1. наличие статистически подтвержденного большого числа мелких убытков
2. дополнительное стимулирование контроля за безопасностью производства
3. экономия средств, направляемых на страхование
4. экономия расходов по урегулированию мелких убытков
При страховании убытков от перерывов в производстве может применяться временная франшиза, т.е. минимальное количество дней простоя, за которые страховщик ответственности не несет.
Финансовый риск и риск перерыва в производстве
Страхование финансовых рисков предствавляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов лица, о страховании которого заключен договор, вызванный следующими событиями:
Остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий
Банкротство
Непредвиденные расходы
Неисполнение договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке
Понесенные застрахованным лицом судебные расходы
Иные события
Страхование финн. Рисков:
Страхование предпринимательских рисков
Страхование ущерба от перерывов в производстве
Страхование контрагентов неисполнения обязательств по договору
Страхование лизинговых операций
Страхование финансовых рисков
Страхование рисков финансово-кредитных учреждений
Страхование инвестиций в ЦБ, депозитные вклады
Страхование прав собственности
ПЕРЕРЫВ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПРОЦЕССА – производственный объект не может выполнять своего производственного целевого назначения.
Достаточно молодой вид страхования (~после войны)
Два подхода: в первом нажал кнопочку и все заработало, во втором уже успел потерять клиентов
УЩЕРБ ОТ ПЕРЕРЫВА ПРОИЗВОДСТВА – экономическое воздействие материального ущерба в виде потери дохода упущенной выгода, непокрытии производственных затрат.
НЕДОПОЛУЧЕННАЯ ПРИБЫЛЬ – прибыль от сбыта изготовленной продукии, проданных товаров, услуг (прибыль-брутто), которую могли получить при неизменных условиях производства.
В соответствии с действующей классификацией страхование убытков от остановки производства, вызванной имущественными потерями в результате страхового случая, относится к страхованию прочих имущественных интересов – финансовым рискам.
Сущность риска остановки производства базируется на том, что в результате наступления страхового случая с имуществом возникает невозможность использования поврежденного или утраченного имущества, в результате чего производство может остановиться или существенно снизить свои объемы (loss of profit).
Страхование от перерывов в производстве — одна из форм страхования финансовых рисков. Покрывает дополнительный финансовый ущерб от перерывов в производстве вследствие полной или частичной остановки предприятия по причине пожара или другого
застрахованного риска. Этот дополнительный или косвенный ущерб складывается из двух компонентов:
• потеря дохода (прибыли) от перерыва в производстве при наступлении страхового случая;
• дополнительные расходы, связанные с этим событием.
Не всякий материальный ущерб приводит к перерыву деятельности. Если хотя бы одного из них нет, то страхового случая нет!
Задачи и особенности:
Поддержка ликвидности
Защита финансовых результатов
Страхование интереса использования имущества
Отсутствие зависимости размера убытка от перерыва в производстве от размера материального ущерба
Существенные условия страхования:
Объект страхования
Текущие расходы по продолжению производственной деятельности
Расходы по восстановлению сбыта (только американская практика)
Недополученная прибыль
Убытки
Дополнительные расходы по предотвращению и уменьшению убытков
Затраты по переводу деятельности на место, неохваченное страховым случаем (например, на резервные мощности)
Расходы по передаче части работ другим предприятиям
Расходы по получению э/энергии со стороны
Дополнительные расходы, связанные с использованием нового оборудования
Затраты по переводу работников на новые рабочие места
Заработная плата за сверхурочную работу
Затраты, связанные с ускоренными поставками имущества
Страховая сумма
Расчет по данным бухгалтерского учета
Отчетность прошлого года
План на текущий год
Бизнес-план на 3 года
Срок страхования От 1 до 12 месяцев
Привязка к срокам страхования имущества
Риски, которые включаются в договор страхования - риски, связанные с имуществом = Перечень рисков, указанных в договоре страхования имущества [риск остановки производства у поставщика данного предприятия (тоже должен быть связан с имуществом)]
Договор страхования может быть заключен с любым лицом, имеющим имущественный интерес:
Владелец имущества.
Арендатор имущества.
Лизингополучатель имущества.
В этом виде страхования используется временная франшиза. Остановка производства измеряется временем. Т.о., франшиза не денежная, а временная. Не может превышать 5 дней.
Как рассчитываются тарифные ставки? Привязка к тарифам по имуществу. Тариф по страхованию косвенных имуществ = 1.5*Тариф по имуществу.
При наступлении страхового случая, когда наступает ситуация простоя, самый главный элемент деятельности страховщика – анализ бухгалтерской отчетности страхователя.
Анализ недополучения прибыли производится только по годовой отчетности.
Два способа оплаты убытков:
1/12 текущих расходов ежемесячно.
Финансирование поквартальное, в редких случаях – за полгода (70%). Производится при условии наличия и подтверждения программы восстановления предприятия.
7. Морское страхование: определения, требования, факторы влияния на страховой тариф.
МОРСКОЕ СТРАХОВАНИЕ — это один из видов имущественного страхования, которыйохватывает страхование судов, грузов и фрахта от разных видов опасности во время выполнения рейсов. Главные риски: убытки от огня, молнии, шторма и другого стихийного бедствия, от столкновения судов, посадки судна на мель, исчезновение судна бесследно и т.п. Кроме того, М. с. покрывает затраты от общей аварии, а также потери, обусловленные кражей и пропажей груза. Объем ответственности за М. с. определяется специальными условиями.
Морское страхование – комплексный вид страхования:
Страхование имущества.
Страхование ответственности.
Страхование жизни и здоровья пассажиров.
Страхование финансовых рисков.
Страхование предпринимательского риска.
Какие лица имеют интерес?
Владелец груза.
Владелец судна.
Фрахт.
Третьи лица, чьи интересы могут быть нарушены.
Судовладелец, защита интересов в связи с тем, что судну может быть нанесен ущерб.
Судно должно быть мореходным. Техническая готовность, снаряженность, укомплектованность, соответствие трюмов и др. помещений перевозимому грузу (прием, перевозка, сохранность). Иначе всем ****ец.
Срок договора и другие условия:
Договора начинается и заканчивается в 24 ч. Тех чисел, которые увязаны в договоре, если судно в момент окончания находится в плавании, терпит бедствие, стоит на приколе в порту, договор считается продленным до момента прибытия в порт назначения
При страховании на рейс – с момента отдачи швартовых или снятия с якоря в порту назначения
Варианты:
С ответственностью за гибель и повреждение судна (все риски, за минусом исключений, франшиза 3%).
Без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения
С ответственностью за полную гибель, включая расходы по спасению
Исключения из покрытия:
Умысел, грубая небрежность
Немореходность
Ветхость, износ судна и его частей
Перевозка опасных грузов
Ледовая оговорка
Форс-мажор
Потеря фрахта, простой
Косвенные убытки
Тарифные ставки зависят от:
Состояния и качества, типа и класса судна
Географии эксплуатации
Района плавания
Квалификации команды
Времени года (при наличии ледовых рисаков)
Единичное судно или флот
Урегулирование убытков:
Заявление об убытке; заявление о морском протесте; выписка из судового журнала, аварийный сертификат (составляет аварийный комиссар), диспаша, контрибуционный капитал
Финансовое обеспечение общей аварии, аварийная подписка (все должны быть согласны, что потом оплатят свою долю), аварийный взнос, денежный депозит, поручительство гарантий банка
ОБЩАЯ АВАРИЯ – расходы и убытки, причиненные происшествием морскому предприятию, которые распределяются между всеми участниками.
ПРИЗНАКИ общей аварии: намеренность, разумность, в чрезвычайных условиях, в целях спасения судна, фрахта и груза.
ПРИ ЧАСТНОЙ АВАРИИ убытки падают на владельца поврежденного имущества и не имеют признаков общей аварии.
Метод страхования:
судно целиком
только корпус, включая машинное отделение (такое страхование используется при высоком износе)
Страхование ответственности
Все клубы делятся на 2 группы:
P&I, большинство. Нужно заплатить, чтобы получить полис.
Их около 10. Происходит страховой случай, потом собираются деньги.
Клуб взаимного страхования (англ. P&IClub) — особая форма организации морского страхования на взаимной основе между судовладельцами.
Как работают P&I:
Вступительный взнос.
Предварительный взнос
Дополнительный
Чрезвычвайный
Виды ответственности:
За столкновение в размере 25%
Ответственность за потерю жизни, телесные повреждения, болезни или репатриацию
Ответственность по
Не в результаты столкновения
Ответственность в связи с карантином
За сохранность перевозимого груза
За нарушения и штрафы (прохождение документов)
8. Авиатранспорт
Авиационное страхование – защита страхователя от потерь, связанных с использованием авиационного транспорта; включает страхование воздушных судов от повреждения и гибели, страхование гражданской ответственности авиаперевозчика, страхование воздушных грузов и др.
Перевозчик – эксплантат осуществляющий воздушные перевозки пассажиров, груза, багажа, почты и имеющий лицензию на осуществление одного из этих видов деятельности в области авиации.
Предмет страхования:
Воздушное средство, включая двигатели, электро- и гидравлические системы, навигационное и специальное оборудование (КАСКО)
Гражданская ответственность авиаперевозчика –перед пассажирами за утрату жизни, увечье, утрату и повреждение багажа, перед владельцами грузов за их сохранность; перед третьими лицами на земле, воздухе, воде.
Условия страхования
Страховая стоимость
По новым ВС – стоимость приобретения, лизинговая оценка, аналоговая оценка
По не новым ВС – стоимость каждой детали, включая оборудование, по действительной стоимости (с учетом износа) в % от полной стоимости ВС, при этом стоимость детали и оборудования является предельной величиной выплаты «Компонент партсклоуз»
Страховое покрытие (исключения: форс-мажор, конфискации, реквизиции, атомная энергия, ударная, звуковая волны, умышленные действия страхователя, грубая неосторожность, нарушение правил эксплуатации)
От всех рисков
Полная гибель
Ставка премии (дифференциация: технический уровень обслуживания, квалификация и опыт пилотов, характер полетов, климатические условия и рельеф местности, тип и возраст самолета, маршрут, тип груза, статистика страхователя):
За каждый час полета
За каждый полет
На срок в процентах
Франшизы используются широко, практически все безусловные
Перевозка пассажиров и грузов 1-3%
Чартерные рейсы – 5%
Экспериментальные полеты, авиасалоны, рисковые – 17%
Гражданская ответственность. Лимиты:
Жизнь и здоровье пассажиров – 2 млн. рублей на каждого потерпевшего + 25 тысяч на погребение
Багаж и груз без объявленной ценности – 600 рублей за кг веса
Ручная кладь, личные вещи пассажира – 11000 рублей
Ответственность перед третьими лицами - в пределах норм, установленных национальным законодательством. Данная ответственность является международной, т.е. без страхования этой ответственности перевозчик не может покидать пределы домашней страны.
Варшавская конвенция (1929 г.) об ответственности перед третьими лицами. Вторая конвенция, тоже Варшавская (1955 г.) увеличивала лимиты ответственности перед третьими лицами и пассажирами.
Исключения из покрытия:
Шум и акустический удар
Электро- и радиопомехи
Загрязнение воздуха и утечка горючего
Радиация и радиационное загрязнение
Другие виды ответственности: при эксплуатации оборудования наземных служб (аэропорта); автотранспорта, складов, ангаров и средств механизации и автоматизации.
Ответственность в случае просрочки доставки пассажира багажа и груза за каждый час просрочки 25% минимальной оплаты труда но не более 50% провозной платы. Больше могут требовать только по договору перевозки.
При наступлении инцидента создается комиссия, расследующая его.
9. Страхование рисков космоса
Страхование ракетно-космических рисков — новая, развивающаяся отрасль страховании в мире, история которой начатась в 1965 г., когда был заключен первый договор страхования гражданской ответственности по возмещению убытков, причиненных на этапе предстартовой подготовки космического аппарата.
Этапы развития:
1965-1974. Объем рынка – 20 млн. долл., предстартовая подготовка и запуск
Особенностью первых договоров по страхованию космических рисков была оговорка о франшизе, т.е. непокрываемой части ущерба по первому страховому случаю, при запуске серии космических объектов.
1975-1977. Объем рынка – 50 млн. долл., предстартовая подготовка, запуск и функционирование на орбите
С 1975 г. страховая практика изменилась: договоры на запуск стали оформляться без привилегий, покрытие было расширено за счет включения рисков, связанных с производством космических объектов и их функционированием на рабочей орбите.
1978-1983. Объем рынка – 250 млн. долл., долгосрочные страховые контракты
1995-по настоящее время. Объем рынка – 1200 млн. долл., полное страховое покрытие всех рисков + политические риски. Отличительные особенности:
Большой объем финансовых вложений
Кумуляция рисков
Отсутствие статистики реализации рисков
Объекты страхования:
Спутники
Ракеты-носители
Пилотируемые космические корабли
Орбитальные станции
Структура страхового покрытия:
Страхование имущества
В период производства, предпусковой подготовки, пуска и выхода на орбиту
Страхование ответственности
Перед третьими лицами
За ущерб окружающей среде
Страхование предпринимательских рисков
Убытки в результате отсрочки запуска
Убытки в результате невозможности эксплуатации КА
С изменением вех развития космического страхования и космоса, в целом, страховое покрытие постепенно увеличивалось, поскольку покрывались все новые и новые риски. Именно поэтому одна компания уже не могла нести такую ответственность и был создан авиационно-космический страховой пул.
Пул представляет собой форму временного объединения самостоятельных компаний
для решения определенных специальных задач.
Пул создается на основе добровольного соглашения между участниками, берущими на себя совместные обязательства по предмету соглашения.
Цели:
' преодоление недостаточной финансовой емкости отдельныхстраховщиков;
• обеспечение финансовой устойчивости страховых операций;
• гарантии страховых выплат клиентам;
• обеспечение возможности принятия на страхование крупных рисков, единоличное несение которых не под силу самым крупным страховым компаниям.
Страховой договор:
Этап предстартовой подготовки и запуска считается самым опасным, так как сбой в функционировании одной из составных частей космического комплекса
Поэтому здесь применяются самые высокие страховые тарифы; 10—25%, которые зависят от степени надежности космического объекта, а также от конъюнктуры страхового рынка.
Сумма страхового покрытия в период эксплуатации на орбите рассчитывается аналогично и складывается в основном из стоимости космического объекта и стоимости его повторного запуска. Тарифная ставка для расчета премий устанавливается в пределах от 3 до 10%. Страховая защита начинается с момента ввода космического объекта в эксплуатацию на орбите и продолжается в течение 3—10 лет
При заключении договора страхования космических рисков страховщик совместно с клиентом должен провести анализ финансовых возможностей страхователя и определить, какую часть риска оставить ему на самострахование.
В настоящее время в практике страхования космических рисков применяются следующие варианты самострахования:
• безусловная (вычитаемая) франшиза;
• франшиза на аварию при запуске (ущерб от неудачно проведенного первого запуска космического объекта не возмещается);
• пропорциональное страхование {участие страхователя в по-
крытии ущерба в определенном проценте от страховой стоимости).