Вопрос 2:

«Договор страхования».

• договор страхования отражает экономические и юридические принципы страховых отношений и зависит от волеизъявления сторон

• базисом договора страхования является наличие страхового интереса у страхователя.

• Страхование противоправных интересов не допускается.

СТРАХОВОЙ ИНТЕРЕС – интерес в сохранении и защите любых имущественных и неимущественных прав, которыми владеет, использует, управляет физическое или юридическое лицо.

Содержание договора страхования:

Условия договора страхования:

1. существенные:

   1. объект страхования

   2. перечень страховых событий

   3. размер страховой суммы

   4. срок страхования

2. дополнительные:

   1. размер страховой премии

   2. франшиза

   3. порядок и условия выплаты

   4. порядок изменения договора

   5. территория и др.

страховая защита:

1. начало действия страховой защиты – с даты уплаты первого страхового вноса

2. договор страхования вступает в силу с даты подписания

3. страховая выплата осуществляется после признания наступившего события страховым:

   1. заявление о выплате

   2. осмотр объекта

   3. составление страхового акта

Лекция 3:«основны построения страховых тарифов»

1. Страховая премия и страховой тариф. Структура страхового тарифа.

2. Дифференциация страховых тарифов.

3. Убыточность страховой суммы.

4. Особенности расчетов страховых тарифов по накопительным видам страхования.

Понятие и основные элементы:

1. страховая премия – плата за риск или первоначальная акция в договоре страхования

2. страховой тариф – относительное выражение страховой премии в процентах

   1. нетто-ставка

   2. нагрузка

Основные элементы нетто-ставки:

• Рисковая составляющая базируется на расчетной вероятности наступления риска и носит название рисковая премия

• Влияние случайности приводит к отклонению расчетной вероятности от фактической, что компенсируется надбавкой к рисковой премии и называется рисковая надбавка

СТРАХОВОЙ ПОРТФЕЛЬ – это количество заключенных и действующих договоров страхования. Измерение страхового портфеля происходит либо в количественных, либо в суммарных терминах. Особенности этого показателя: есть зависимость между устойчивостью и размером страхового портфеля – прямая.

Рисковая надбавка:

Причины использования надбавки:

1. риск случайности отклонения фактической вероятности реализации страхового риска от расчетного

2. риск оценки прогнозируемых убытков

3. риск прогноза уровня опасности во времени

4. случайная величина стремится принять иное значение в 50%

принципы расчета рисковой надбавки:

1. математического ожидания

2. среднеквадратичного отклонения

3. дисперсии

Размер рисковой надбавки зависит от однородности портфеля, его величины, заданного уровня безопасности (наличия дополнительных ресурсов), территории и времени распространения риска.

Однородный портфель – портфель, где риски одинаковые по стоимости.

Нагрузка к нетто-ставке:

Назначение нагрузки – финансирования расходов на управление страховым фондом.

1. комиссионное вознаграждение

2. административно-хозяйственные расходы

3. плановая прибыль

Брутто-ставка:

• брутто-ставка = нетто-ставка + нагрузка

100%50-85%50-15%

• f – доля нагрузки в брутто-премии

• Брутто-ставка = нетто-ставка(Т_н)/1-f

• Ставка страховой премии с единицы страховой суммы называется страховым тарифом

• Страховой тариф применяется и в абсолютной величине (например, в день или на человека)

• Доля покрытия при расчете ставки – коэффициент безопасности.

• 

Дифференциация страхового тарифа – применение различных коэффициентов, приближающих стоимость страхования к реальной величине страхового риска:

1. в страховании жизни – возраст, пол, территория, профессия и т.д.

2. в страховании имущества – материал постройки, срок эксплуатации, территория и т.д.

Кумуляция риска – один страховой случай затрагивает множество объектов.

Селекция риска – выбор благоприятных рисков и отказ от неблагоприятных.

Антиселекция риска – неблагоприятный результат селекции.

Убыточность страховой суммы:

Рисковые виды страхования отсутствует выплата по окончании действия договора страхования; отсутствует накопление страховой суммы в течение действия договора страхования:

1. массовые виды страхования

2. страхование крупных рисков и редких событий.

Убыточность страховой суммы – совокупность следующих показателей:

1. частота страховых событий =

2. коэффициент кумуляции =

3. степень уничтожения =

4. тяжесть риска =

N – число действующих и заключенных договоров страхования.

n’ – число страховых случаев.

n – количество пострадавших объектов

Sn–сумма страховых выплат по объектам, которые пострадали.

Sb– сумма выплат.

S – сумма выплат.

Если перемножить все эти показатели, то получится страховая сумма делить на страховую сумму всего портфеля – это убыточность страховой суммы.

Нетто-ставка состоит из двух частей: тарифная ставка рисков и надбавка.

, где q – это частота страховых случаев.

Показатель коэффициента безопасности, который заказывает страховщик. Этот показатель меняющейся и зависит от страховщика.

Диспашер определяет событие общей аварии и распределяет ответственность между участниками страхового случая.

Уставный капитал страховщика

Формирование уставного капитала за счет заемных средств и имущества, находящегося в залоге, не допускается.

• в акционерном обществе эмиссия акций регистрируется после оплаты уставного капитала

• в обществе с ограниченной ответственностью регистрация уставного капитала…

привлеченный капитал страховщика:

1. страховые резервы

2. кредиты и займы

3. кредиторская задолженность

доходы страховых организаций: доходы от реализации, внереализационные доходы, прочие доходы.

Классификация доходов

Доходы от реализации нестраховых услуг, имущества, имущественных прав.

Внереализационные доходы по страховым операциям

Суммы уменьшения страховых резервов, суммы процентов на депо премий по перестрахованию, доходы от реализации права суброгации, суммы санкций по договорам страхования и др.

Суброгация– убыток уплаченный страховой компанией, который был взыскан с виновного лица (если, например, произошел умышленный поджег автомобиля, то страховая компания сперва уплачивает ущерб и в случае обнаружения пиромана взыскивает с него ущерб).

Классификация расходов:

1. Расходы, связанные с реализацией

   1. Прямые расходы

   2. Косвенные расходы

2. Внереализационные расходы

   1. По страховым операциям

   2. По прочим операциям

3. Расходы, не учитываемые

   1. Благотворительность

   2. Прочие, из чистой прибыли

Страховые резервы

• формируемый страховой фонд трансформирован в понятие страховых резервов, имеющих разное целевое назначение:

  • резервы по страхованию жизни

  • резервы по страхованию иному, чем страхование жизни

состав резервов по страхованию, иному, чем страхование жизни:

• резерв незаработанной премии

• резервы убытков

  • резерв заявленных и неурегулированных убытков

  • резерв произошедших, но не заявленных убытков

• стабилизационный резерв

• прочие резервы.

Резервы по страхованию жизни:

1. математический резерв

2. резерв расходов по обслуживанию страховых обязательств

3. резерв выплат по заявленным и неурегулированным убыткам

4. резерв дополнительных выплат (бонусов)

5. выравнивающий резерв

финансовый результат по страховой деятельности

форма №2 – прибыли и убытки (состав):

1. Страхование жизни – разность между страховыми премиями + инвестиции – расходы по страхованию и инвестициям

2. Иное страхование: разность между страховыми премиями, изменением резервов и перестрахованием и расходами

3. Прочие расходы и доход: результат инвестиций прочих доходов и валовая прибыль.